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老师，您好！
请问《企业所得税汇算清缴》
《资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表》
这个表是在什么情况下才要填写？
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2021-05-17
小规模纳税人开办费如何摊销?分录咋样，有摊销年限吗？
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2016-05-27
运费分摊的时候按金额来分摊还是按数量来分摊饿，比如一次进货好多种，总共就一个运费，这应该咋分摊呀
1/10540
2018-09-01
5月汇算清缴交企业所得税的时候当月计提当月扣钱，借：所得税费用199.68贷：应交所得税199.68借：应交所得税199.68贷：银存199.68
然后6月发现做账不对然后做调整
借：所得税费用199.68（红字）贷：应交所得税199.68（红字）借：以前年度损益调整199.68贷：应交所得税199.68借：未分配利润199.68贷：以前年度损益调整199.68
他的报表从6月就不平，现在我应该怎么做分录调账呢？
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2019-11-06
老师，这个税率我没搞懂，应纳税所得额是按月还是按年算税率，没搞懂这个应纳税所得额年月区分，
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2020-05-23
总公司在广州，如果在湖南注册分公司，需要在当地缴纳增值税，地税，个人所得税和企业所得税吗
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2017-10-10
预付账款分摊一年，有进项税额，是减掉进项税额，剩余金额摊销吗
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2020-06-01
在电子税务局申报企业所得税时：如利润总额是4792.04，应缴交1198.01；减免了718.81，实缴所得税为479.2，那计提所得税分录是计提1198.01？还是直接计提718.81呢？
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2017-04-12
老师，我们是核定征收，企业所得税以收入为计税基础，收入额是13982718.99，核定的所得率是0.08，税率是0.25，怎么计算符合小型微利企业减免所得税额部分？
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2019-10-19
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。这名话如何理解？怎么算
1/2012
2019-10-22
请问 一下21年企业所得税在22汇算清缴，当时做的分录是借利润分配-未分配利润，贷应交税费-企业所得税，借应交税费-企业所得税，贷银行存款，现在利润表跟资产负债表钩稽关系不对，怎么处理
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2023-01-13
所得税费用，包含企业所得税和股息红利所得税吗
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2019-07-25
《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第九条所称的其他个人，采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入，可在对应的租赁期内平均分摊，分摊后的月租金收入未超过10万元的，免征增值税。 这里只针对个人？企业出租适合吗？
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2019-03-19
老师请问无形资产价值多少计入该科目呢？摊销的的话是从取得的次月开始摊销吗？分录如何做呢？
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2020-06-11
老师 建筑行业 异地预缴，计提所得税费用，借：所得税费用 贷：应交 所得税。这样所得税费用的金额就会出现在利润表上，最后“资产负债表”的未分配利润 年初+“利润表”的本年净利润就不等于“资产负债表”未分配利润的期末数了，那所得税费用 又怎么来计提呢？
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2019-10-17
老师，我们现在收到2016年和2018年所得税退税
这个会计分录是借银行存款，贷应交税费-所得税，借：以前年度损益调整 贷利润分配-未分配利润吗
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2019-08-23
老师汇算清缴做了之后退的企业所得税税怎么账务处理？
不能做1、借银行存款贷应交税费企业所得税，2、借应交税费企业所得税贷未分配利润？
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2023-06-12
在外省成立分公司（备案是“独立核算”），所得税还需要按照”关于印发《跨省市总分机构企业所得税分配及预算管理办法》的通知 ”条例缴纳所得税不？（国家税务总局公告2012年第57号）国家税务总局关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》的公告 针对的“非独立核算”分公司吧？
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2019-03-25
分摊制造费用和工资的，是用真实的工资额总分摊，好还用计提的数分摊？
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2020-04-29
老师，您好，我们是一般纳税人企业，我们有自产自销的农产品，这个是免增增值税和所得税的，还有经营其他应税的产品贸易这个是不免税，但是销售后勤人员都是同一个团队，没有分开，期间费用也是没有分开，现在申报年度企业所得税汇算的时候，填A107020所得税减免优惠明细表，是不是把免增所得税的农产品销售收入和成本填进去，但是应分摊的期间费用，这块，我们平时做账没有分开，这个可以不填吗。如果要填，我们现在要怎么办比较好。我们2年度总的利润是亏损的
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2024-04-25
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