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您好，所得税汇算清缴正常调整后需要退税。能否随意调增所得额？
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2019-05-19
老师您好:2021年企业所得税汇算清缴的企业所得税有缓缴政策吗？
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2023-03-07
所得税汇算清缴缴款之日起三年后发现因为错记多缴税款，可以申请退税吗？
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2021-07-06
老师 在吗 咨询下 企业清算所得税申报表咋个填啊
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2020-11-03
汇算清缴，年开票1000万，成本750万，加上大大小小的费用56万，年应税所得额194万，是不是也属于小微，企业所得税按10%缴纳
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2020-11-09
清算过程中 清算所得=企业全部资产可变现价值或交易价格-资产的计税基础-清算费用-相关税费+债务清偿损益-弥补以前年度亏损
这个清算所得最终余额会转入未分配利润么？
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2020-03-02
2021年6月份公司出售了一项固定资产，该项资产2021年1-6月已提折旧13万元，那在填写企业所得税汇算清缴表时期间费用明细表中的折旧摊销金额要包括此部分计提的折旧，但在填写资产折旧、摊销调整明细表时原值不减除就与资产负债表校验对不上，原值减除后账载原值金额又比当年计提的折旧及累计折旧
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2022-05-27
企业发展金6.5万元，在2023年企业所得税汇算清缴中要计营业外收入。这笔金额在“纳税调整明细表填在哪一栏里？
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2024-05-06
企业所得税汇算清缴使用直接法，收入总额包含营业外收入和其他收益吗？
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2023-05-22
老师，银行手续费没有发票在企业所得税汇算清缴需要调增吗？填在哪里？
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2022-05-18
请教个问题，我的小微企业所得税汇算清缴年度纳税申表（A类）表中，减免所得税额为什么不是纳税调整后所得的22.5%，而是纳税调整增加额的22.5%
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2022-05-11
老师，公司亏损状态下发年底奖金正常吗，我们老板着急的要变更股东，公司是亏损的，但是未分配利润是30万，我想的现在在12月的账里加一笔计提年底奖金，这样未分配利润就可以往下将一些，我们亏损的到企业所得税汇算清缴时候还要退税的那种，计提年底奖金合理吗
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2024-01-10
小规模免增额计入营业外收入 在企业所得税汇算清缴的时候要怎么操作
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2021-05-17
从个人购买画册，公司付款，个人没有发票开给公司。也是入了营业外支出。也想问企业所得税汇算清缴怎么填调增部分。
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2023-04-27
背景介绍：我司为集团旗下高新技术企业子公司，目前准备上市事项，21年仅对20年集团业务出具审计报告，未对我司子公司进行单独审计。
问题：目前申报20年企业所得税汇算清缴时，
1、若直接按照20年12月资产负债表及利润表情况申报，后续单独审计出具的审计报告数据可能有差异
2、若按照审计报告出具后的结果进行申报，时间上可能不足
请问该如何处理
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2021-05-11
收员工的钱没有收回来，由公司承担，账走的营业外支出 企业所得税汇算调增在哪里调增？可以放在105000表纳税调整项目明细表30栏其他这个里面调吗？ 错了，我是问汇算企业所得税汇算清缴表里在哪里体现
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2022-03-21
你好，想咨询一下，企业2021年度处置固定资产了，财务报表中固定资产原值年初数和年末数有变动，在填报2021年度企业所得税汇算清缴时，A105 080表中，这个固定资产原值按照哪个数填？年初数还是年末数？ 我按照年初数填的，但它风险评估时会跳出这个提示。 1.您单位申报表A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》第1行第1列“固定资产合计_账载金额_资产原值金额”为：【6697345.12】元； 2.您单位填报的《资产负债表》中的“固定资产原价”期末余额为：【6278761.05】元； 3.您单位申报的《资产负债表》固定资产项目原值期末余额与A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》第1行第1列固定资产合计_账载金额_资产原值金额不一致，请核实
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2022-05-23
银行手续费已按付款金额计入上年财务费用，今年取得银行手续费专用发票，尚未做企业所得税汇算清缴。应该怎么处理？
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2022-03-22
企业所得税汇算清缴，物业管理费和水电费放在期间费用明细表中的什么项目？
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2022-05-13
老师，我们在2022年出售了固定资产汽车，现在填报企业所得税汇算清缴时，填《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》资产原值填年末数（不包括已销售的汽车的原值了），本年折旧额填的是本年实际已经计提的折旧额，累计折旧额填的是12月资产负债表上面的累计折旧金额。这样的话，本年折旧就大于累计折旧金额了，上报不通过怎么办呢？
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2023-03-23
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