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2018年发票异常，2021年补交企业所得税款，是重新改2018年帐还是在2021年调账
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2021-10-13
调增16年的油费，因为公司没有车不能税前扣除（当时16年度汇算的时候，没有做调增）。因还有以前年度都是亏损还有可弥补的，所以调增油费后，不存在所得税。直接出一笔：借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润 不太懂以前年度损益调整这科目怎么运用，麻烦回答详细一点
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2018-04-16
老师，是这样的，我们是一家小规模纳税人，22年我们取得了一张增值税普通发票，然后被查出去虚开的，税局要求我们做申报调整。那我想问的是如何去调整，需要调整哪些报表？
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2023-11-03
最后一问的利息调整18334怎么得来的
1/446
2021-11-21
老师，到税局补充申报以前年度所得税，是不是要把整套所得税报表都拿去
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2019-06-28
我去年所得税汇算清缴过后预缴缴多了，要退税，去年退税的金额多算了几块钱，今年我调整办法是：借 利润分配-未分配利润，贷 应交税费-应交所得税老师，这样做可以吗
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2018-07-11
小规模纳税人公司需注销，现有一笔24年4-6月的企业所得税规定要退税，但因对公帐户已取消，本次退税需调整报表，将之前的企业所得税取消，请问应该如何操作
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2024-09-25
请问:广宣费没有取得发票，纳税调整时应该填写广宣费的调整栏目里还是按照无票支出填写在其他栏目里？
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2019-04-27
我们公司今年做审计报表，审计出的利润表里面，有一笔长期股权投资的投资收益，调减了，我的账面是计提的，但是我做所得税汇算清缴的时候已经调减了
我想问一下，我报年度财务报表的时候，是按审计处的报表申报吗？那我所得税汇算清缴里面已经调整过了，是不是所得税汇算清缴也不需要调了
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2023-03-14
老师，这边有一些员工报销的发票，开票日期是18年的，实际报销是19年。那我今年入账是做成 以前年度损益调整里面吗？这个科目在做18年所得税汇算清缴时要怎么调整？
1/949
2019-03-04
去年有一笔成本无发票，暂估了应付账款，现在还没拿到发票，准备汇算补缴所得税，请问应付款账怎样调整呢？调整分录做到几月份？汇算时提交的财务报表要修改吗？
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2019-05-20
老师，问一下，发现去年发票少入金额了该怎么调整呢？ 有老师回复说这个要通过以前年度损益调整科目在今年改账。
或者反结账去年改。 请问 制造费用不涉及所得税吧
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2022-05-25
汇算清缴补交的企业所得税,导致资产负债表中的未分配利润期末数减期初数不等于利润表中的利润本年累计数，这个需要调整报表吗?
不调整，差额不就越来越多吗?
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2020-05-12
2022年多计了营业外收入2000，2023年账上已通过以前年度损益调整，增加了2000利润，那我应该在2023年做2022年度的企业所得税申报时，应该填2000，还是0？或者是应该在哪里作出调整？
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2023-05-23
公司注销时候如何填制所得税年度报表清算报表，去年多交了100元所得税，现在注销，国税的说这100元不退了，填一下纳税调整报表得了，但是今年公司没有任何收入和支出，怎么填呢？以前年度亏损还有4万多填的对吗
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2019-02-21
计提坏账，所得税汇算纳税调增是每年都要调增吗，还是，调增一次
1/1520
2018-11-30
老师，一般增值税的收入和企业所得税的收入一致，比如，处置固定资产，用固定资产清理科目确认增值税，这样增值税收入就会大于企业所得税收入，汇算清缴需要调整吗？
1/2815
2020-05-22
我单位2018年通过以前年度损益调整科目冲回以前年度管理费用，2018年所得税汇算该怎样反应之一变化？
1/349
2019-05-22
我之前把16年所得税额结转到本年利润了，是不是要记以前年度损益调整，应该怎么冲销，怎么做分录
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2017-11-09
请教下，年初未分配利润-1.5万，现在9月份是-10万，你说我调整去年的未付利润10万，要补交企业所得税吗？
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2018-10-18
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