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老师，我们需要20万的费用票抵扣所得税，如果这20万的费用票是20万的运输票专票的话，我们下个月认证进项的话需要怎么认证？进项税额包括这20万吗
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2019-12-20
，请问个税系统里面综合所得申报中应扣缴税额和已缴税额有勾稽关系吗？
2/4857
2019-06-13
交的税金算成本吗，可以抵扣企业所得税吗
1/231
2022-11-21
您好老师，我买税控的进账专票认证了，是不是抵扣就得按照实际税额抵扣了，不能全额抵扣了？这个还补救吗？
1/419
2019-06-11
小规模纳税期间取得的专票，能不能在升为一般纳税人后抵扣？发票在抵扣期限内且公司未取得经营收入。
1/598
2018-12-24
小规模纳税人 不可以抵扣进项税额 但是第一次购入税控盘加技术维护费 可以全额抵扣 对吧 比如我本月应交税费1000元 税控费820元 应交税费是不是就是1000-820
1/1361
2017-06-02
9月主营业务收入是58万多一点，应纳税所得额不到6千，那9月能不能申请小微企业10%的所得税优惠政策？
1/570
2017-09-26
汇算清缴中风险提示服务中提示1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【1157300】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。本企业没发生的职工教育经费支出。出现这样的风险提示要怎么做
1/3886
2019-04-23
下列各项中，准予在计算企业所得税应纳税所得额时据扣除的是：A.企业职工教育经费 B.广告费和业务宣传费 C.保险企业发生的与其经营活动有关的手续费及佣金支出 D.企业通过公益性社会组织或者县级(含县级)以上人民政府及其组成部门和直属机构，用于目标脱贫地区的扶贫捐赠支出。请问，那个答案正确？
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2019-11-04
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元、100万元到300万元的部分，分别减按25%、50%计入应纳税所得额。请问分别减按25%，这个政策，申报季度企业所得税的时候怎么填呢。a201010表填第几行呢
1/1790
2019-10-14
1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【449363.07】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。
忽略这个问题还是无法申报怎么回事？
1/464
2019-05-14
根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除您单位表A105050第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【192900】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。
1/3948
2019-05-28
甲公司为居民企业,主要从事生产与销售业务,2018年有关经营活动如下: (1)取得手机销售收入8 000万元,提供专利权的使用权取得收入100万元; (2)确认无法偿付的应付款项6万元;接受乙公司投资,收到投资款2 000万元; (3)当年3月因生产经营活动借款300万元,其中向金融企业借款250万元,期限6个月,年利率6%,向非金融企业丙公司借款50万元,期限6个月,年利率10%,利息均已支付; (4)参加财产保险,按规定向保险公司缴纳保险费5万元;计提坏账准备金15万元;发生会议费30万元;发生非广告性质赞助支出20万元; (5)通过市民政部门用于公益事业的捐赠支出80万元,直接向某小学捐赠9万元,向贫困户王某捐赠2万元; (6)全年利润总额为750万元。 已知:公益性捐赠支出,在年度利润12%以内,准予在计算应纳税所得额时扣除。计算企业所得税
2/1918
2021-12-25
二、1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【63000】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。
1/3805
2019-05-22
2018年汇算清缴，税收规则风险提示，根据财税(2018)51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除，超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050第5行2列职工教育经费的实际发生额为0元，第1行第5列工资薪金税收金额686098元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报，我们单位去年没有发生职工教育经费，
1/3945
2019-05-23
老师 小规模纳税人 代开专票税款 当时必须交是吧？ 但是取得的税控盘的280能全额抵扣 可以抵吗？
1/677
2019-06-10
小规模企业，公司代员工代扣代缴个人所得税，报税时二级明细应该是应交税费--个人所得税？还是应交税费--代扣代缴个人所得税？
1/846
2018-07-19
财务效益与费用估算某项目基本情况如下：建设项目进入运营期后年销售量为50万台，产品价格预计为每台1000元。全厂职工为200人，工资与福利费按每人每年1万元估算，年修理费50万元，年外购原材料、燃料和动力费用估算为1600万元，每年的其他费用为180万，年税金及附加为500万元。固定资产1000万，预计使用年限10年，采用年限平均法计提折旧。假设利润总额等于应纳税所得额，按净利润的10%计提盈余公积，向投资者分配利润10万元。所得税税率为25%。（写明计算过程）
计算：1.该项目的利润总额
2.该项目的未分配利润
1/401
2021-11-28
最后这句啥意思，都取得了增值税扣税凭证了，其进项税额不得从销项税额中抵扣
1/954
2021-07-25
公司场地租金算不算入管理费用，缴纳企业所得税的时候是凭发票抵扣吗？
1/761
2020-09-23
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