老师好, 1、预缴增值税 借:应交税费--预交税款100元(老师,二级科目预交税款,也就是是预交增值税吗?) 贷:银行存款100元 2、次月抵扣预缴增值税 借:应交税费--未交增值税100元(老师,此栏借方有余额,怎么结平?) 贷:应交税费--预交增值税100元
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2022-04-01
老师,请问我公司每月月底结账前,我都会把“未交增值税结转一下”,如次月有增值税缴纳时,就直接做“借:应交税费-未交增值税”,贷:银行存款“。但这样做之后,我在科目余额表里看不到我今年实际交了多少增值税,请老师告诉我下正确的分录应该怎么做我 才能在科目余额表知道我今年实际交了多少增值税
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2022-03-04
老师,我想问一下增值税结转的问题。 课程里说本月销项税大于进项税就要结转至应交税费-未交增值税 100元(贷方)。然后下月交纳时:借:应交税费-未交增值税 100元 贷:银行存款 100元 可是如果上个月进项税还有结余比如500元。那么可以抵掉本月的100元 这样就不用交增值税了。那么是不是下个月就不用做那笔分录了 就是借:应交税费-未交增值税 100元 贷:银行存款 100元
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2022-03-04
老师,未交增值税借方和待抵扣进项税额这些在资产负债表应交税费会形成负数,这个是不是会导致资产负债表不平?这个需要管不?怎么处理
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2020-12-18
是一般纳税人有一个项目采用简易征收,那增值税怎么入账?是通过应交税费—未交增值税还是销项税呢
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2017-06-09
老师好,我2月,3月的销项税费没有结转,现在账面有余额133944元,但是未交增值税明细账又是平的了,怎么办?
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2019-07-03
请问,年末的财务报表资产从组后,账务要修改嚒? 就是应收账款跟应交税金及未分配利润 三个项目改变了数据?
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2019-06-21
交易型金融资产其中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利到底是记应收还是成本?
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2019-11-02
交易性金融资产在购买时价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利计不计入成本
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2019-03-18
专票十普票未达30万,为什么专票要交税,普票不交税,这种情怎么计提?
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2019-05-20
上年度开发票, 借:应收账款100 贷:主营业务收入84 应交税费- 未交增值税16 我把应该记入销项税的记入到未交增值税,现在要怎么修改呢老师,会计科目怎么做
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2019-05-25
一、开外经证,在外地交税,大概在2%左右 借:应交税费-预交增值税 应交税费-预交所得税 应交税费-城建税                            -教育附加                         -地方教育附 贷:银行存款. 二、公司计提税费: 借:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 三、本地申报时抵减增值税 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-预交增值税  抵减本地应交增值税 贷:银行存款 老师这是对的吗
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2024-08-21
您好老师,我这个季度报残保金报错了但是未交款可以更正申报吗
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2019-07-14
7月分录1)管理费用-小车费-第一次购买保险 11000.11 应交税金-进项 660.00 贷现金11660.11 2)借固定资产225689.65 应交-进32827.59 贷其他应付款77090 现金181427.24 3) 车辆购置税未做进去7月分录。那8月固资折旧应该怎分录?
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2018-08-31
上期有应交税费(进项未抵扣40000(已做留底)),本期也有应交税费(进项30000)。本期应交税费(销项120000)留底税额等于多少? 本月应交增值税=120000-30000-40000=50000 本月计提取城建税50000*7%=3500、地方教育费附加50000*3%=1500 教育附加税50000*2%=1000 请问本月资产负债表里的应交税金填多少?50000+3500+1500+1000=56000?本月应交税金一级科目的余额是多少?
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2020-07-15
我1月留抵1万多的进项,分录是不是这样写呢?借,应交税费_应交增值税_转出未交1万,贷应交税费_应交增值税_进项7万
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2019-05-21
交益性金融资产的入账价值包含已到付息但未发放的债劵利息吗?
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2019-02-16
老师,交易性金融资产里已宣告但尚未发放的利息,股利计入成本吗?
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2018-12-19
为什么销售白酒时一起收取的含税运费,算运费的未税金额时,税率按照13%算,而不是按照交通运输服务9%的税率算呢
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2020-05-30
是说,固定资产的进项已交过税金了,还未抵,现在公司要注销,是不是把增值税票去充红,税费是不是可以退回来
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2017-04-14