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简答
乙公司为增值税一般纳税人,增值税税率为13%,原材料按实际成本核算,2019年4月,发生下列经济业务(不考虑运费抵扣进项税额的问题): (1)1日,向A公司函购乙材料一批,填制信汇结算凭证,汇出款项25000元。 (2)3日,银行转来电汇收账通知一张,金额36000元,系 B公司汇来函购商品的货款。 (3)5日,电汇广州工商银行30000元,开立采购专户。 (4)7日,向B公司发出函购的商品一批,货款30000元,增值税额3900元,余款通过银行汇还给对方。 (5)8日,向广州中城公司购进丙材料一批,货款20000元,增值税额2600元,运杂费400元,一并从本月5日广州开立的采购专户支付。材料尚未运达。 (6)10日,广州采购专户已结清,余款已退回存入银行。
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2022-03-16
我本月多抵扣发票，税额转出了，报税时主表也显示了，请问我转出的那一部分税是怎么样交
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2018-04-11
老师，您好，请问首次购买金税盘，第四季度没有可抵扣的增值税，那可以不做那个减免的分录么，我是在20年11月购买的，那到21年11月之前如果有了增值税都可以全额抵扣是么？
1/186
2021-01-13
老师购买金税盘和税控盘的款可以全额抵扣，怎么做账，还用做到营业外收入里吗？
1/3832
2015-06-19
金税盘服务费到期了，刚交上，这个服务费怎么做账？是否可以全额抵扣增值税?还是首次买金税盘才可以抵扣？
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2021-05-12
请问老师，抄税是啥意思，是不是在认证系统了认证需要抵扣的税额，然后统计上报？
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2022-01-17
请问下老师我开票中，有个抵扣金额是3200.税额是416，我的收入是2万含税，我要怎么做账呢？分录是怎么样？
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2020-06-15
公司是一家做代理的贸易公司，主营电子产品，现在收到一张建筑挖机的发票，金额40多万，这个税额可以抵扣吗？
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2020-07-15
我上个月开错了一张票，报税了，我这个月红冲掉了，并且开了一张另外一张一样金额的票，那红冲的票和我这个月开的这张税钱是可以直接抵扣掉了是么？
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2019-11-25
老师如果这个专票没有开税率，但有税额，这种票只要可以认证那这张专票的税额是可以抵扣的吧？
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2020-03-25
前两月已认证抵扣增票，本月税务查处对方为走逃企业，需将已抵扣税额进项转出。问：账务如何处理？
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2019-10-15
税法中对进项税额抵扣，比如生产企业、流通企业，何时间可以抵扣，或者办理哪些手续后方可抵扣的具体规定的相应的文件号码
1/323
2019-07-20
税法中对进项税额抵扣，比如生产企业、流通企业，何时间可以抵扣，或者办理哪些手续后方可抵扣的具体规定的相应的文件号码
1/341
2019-07-20
你好一个月开了40万发票！需要多少金额抵扣所得税！怎么算的呢？
4/884
2022-03-28
是建筑行业，缴纳企业所得税时进项和销项税额的营业税金及附加是不是可以全额抵扣，假如合同金额30万，可以抵扣多少的招待费和办公费
1/1366
2017-04-05
老师，现在飞机和火车票都可以核算税额进行抵扣应纳税额，那请问一下飞机和火车票的税额是否和专票一样需要勾选认证，才能进行抵扣？
1/1161
2019-05-06
我月初申报的时候把上期留抵税额给抵扣掉了，那我就不用办理留抵退税了吧
1/245
2023-03-08
老师，差额计税情形下，应交税费-应交增值税(销项税额抵减)月末处理是，借:应交税费-未交增值税，贷:应交税费-应交增值税(销项税额抵减)吗
1/369
2020-05-17
老师，货未到，但增值税专用发票已到，分录怎么做，进项税是否可认证抵扣
1/771
2016-09-21
一般纳税人转小规模，已取得未抵扣的增值税专用发票如何做账务处理
1/801
2019-10-16
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