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企业出售设备，处置该设备开具的增值税专用发票上注明的价款为90万元，增值税税额为11.7万元，支付的清理费用为5万元.设备原值100万,已经计提折旧30万.
按照时间先后编制会计分录
3 2019年12.31日.固定资产原价100万,已提折旧40万,固定资产可收回金额50万,计提固定资产减值准备.
42019年12.31日.原材料成本60万,材料的可变现净值40万,之前没有计提准备.计提跌价准备.
3和4不会
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2020-04-16
增值税专用发票网络认证是要到税务局去买专用抵扣的税控盘吗？还是直接在网络上认证呀？
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2018-03-12
老师好！公司小规模今年刚营业，买的税控技术维护费有个280元，记在应交税费～应交增值税-减免税额里，借方余额280元。现在年末了，是一直挂账吗？用不用转平？谢谢老师！
1/1599
2020-01-05
设备租赁公司的小规模公司的增值税免税额是多少呢？会不会跟普通的不一样？
1/1027
2019-11-01
小微企业除了减免企业所得税，对于印花税还有附加税有减免政策吗？
1/1088
2019-06-30
有一个零申报企业，这月申报表上面出现了房产税，城镇土地使用税，后面接着减免表，减免表该怎么填么。
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2019-03-07
金税盘和金税盘服务费跨年了没有申报减免，之后的年还可以申报减免吗？之前都做为管理费用计帐的。
1/3378
2019-11-01
选题
某制药厂为增值税一般纳税人，本年8月份销售应税药品取得含税收入113万元，销售免税药品25万元，当月购入生产用包装物及原材料一批，取得增值税专用发票上注明税款8万元，为扩大销售渠道建立电商平台，购入域名，取得增值税专用发票上注明税款1.2万元，租入一台大型生产设备用于药品生产（应税和免税药品共用）取得增值税专用发票上注明税款5.2万元。应税药品与免税药品无法划分耗料情况，则该制药厂当月可抵扣的进项税额为（ ）万元。
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2022-03-31
老师：为什么小规模企业，季度30万以内收入中，自开专票收入的增值税不减免？
1/389
2020-06-10
老师，请问那个减免税款一条龙下来的分录具体是怎样的呢？
借：管理费用
贷：现金
借：应交税金-应交增值税-减免税款
贷：管理费用
请问那个减免税款的借方余额如何结转了？月末是要把减免税额结转到未交增值税抵扣销项税吗？？
借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税金-应交增值税-减免税款
借：应交税金-应交增值税-未交增值税
贷：应交税金-应交增值税-转出未交增值税？？
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2020-08-20
公司残疾员工申请个税减免，公司申请所得税加计扣除需要到税务备案吗？需要什么材料。？
1/2098
2019-01-03
已经办理民办非企业证的幼儿园，增值税备案减免了，企业所得税要如何申报缴纳？
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2018-09-17
老师您好，如果我公司销售设备然后安装调试，我可以签两个合同么？一个是销售设备合同，一个是安装设备合同，安装设备合同能不能按甲供工程采用简易计税3％税率？如果能按，我们给对方能开具3％专票么？在签订合同时我们要注意哪些方面才能采用甲供这种简易计税方式？谢谢老师
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2020-01-11
购置安全生产专用设备，在本年利润中怎么计算
1/358
2023-11-03
单位购买的监控安装设备价格合计再8700元 是否计入管理费用 还是固定资产
1/2095
2019-09-05
之前税控盘账目已做，只是抵税分录未做，等到10月缴纳增值税时，抵扣了480，未抵扣税费是3962，实际缴纳增值税的会计分录 借：应交税费——应交增值税（销项）3962.01，贷：银行存款3482.01 管理费用480？免税分录是：借：应交税费——应交增值税（减免税款）480，借:管理费用-480？
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2018-11-14
老师 小规模纳税人 现在增值税是季度30万内免征 那如果开具了专用发票 专用发票也包含在30万内吗 还是说专用发票不免税 开多少都要缴税
1/1041
2019-08-01
宋老师，刚才忘了问了，就是现在还是小规模纳税人，那季报的时候这笔税控系统减免额在申报表里怎么体现？
2/521
2016-12-29
这道题我想问下：甲食品为增值税一般纳税人，2019年10月甲食品厂销售自己使用过的生产设备取得含税销售额25750元，该设备2018年5月购入，甲食品厂销售食品适用增值税税率13%，纳税人取得的专票已通过认证。已知一般纳税人销售自己使用过的不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产，按简易办法依3%征收率减按2%征收增值税。甲食品厂应缴纳增值税额多少？
这个生产设备是否是自己使用过的不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产呢？
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2021-07-24
你好，税控盘登录电子税务局，提示设备没有插好，但是插好了，可能是驱动没有装，怎么装驱动？怎么弄？
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2022-04-22
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