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本月缴纳本月社保费,不需要计提,是不是直接借:管理费用-社保,借:其他应收款-社保,贷:银行; 下月发放工资 借:应付工资 贷:其他应收 贷:现金 社保这就不过应付职工薪资-社保科目?
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2018-01-11
收入都被法人借款走了，公司不够的支出可以直接由法人代付吗？借其他应收款 贷库存现金 然后直接法人代付：借 管理费用 贷其他应收款
1/2063
2020-04-03
老师，公司今年3月收到一笔2000元的稳岗补贴，收到的时候我借：银行存款2000贷：递延收益2000。 然后紧接着后面一笔分录马上就结转了，借：递延收益2000贷：营业外收入2000。 一般是先使用借：管理费用—社保费。贷：银行存款。然后才能结转。这笔稳岗补贴准备用来交单位部分的社保的，然而3月要交的社保费才900而且是4月才缴纳的，所以我这情况现在需要做什么分录呢？3月的需要重新反审核反过账把结转的那笔删除掉然后做在4月的使用稳岗补贴的分录里后面吗
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2020-06-28
公积金/社保费，没有计提，直接缴纳： 管理费用-公积金 930.00 银行存款 2679.00 其他应收款-公积金 1749.00 这样可以吗，计提跟不计提会有什么差异呢
2/722
2018-10-23
公司筹建期产生了25万费用，都列支在“长摊”开办费里，但在这个月开具了一张金额很小的发票，而且是其他业务收入，1、是不是意味着筹建期在这个月结束？2、是不是在这个月应该一次性结转“长摊”-开办费到“管理费用”-开办费？3、是不是在这个月开始的费用都不再入”开办费“了？
1/1183
2017-01-13
老师好，计提工资时保险个人部分 不做其他应收款 直接按照实际发放金额 借管理费用 会有什么影响吗？
1/293
2022-03-14
老师社保需要计提吗？我以前都没有计提过，每次都是。 借:管理费用-单位社保。
借:其他应收款-个人社保。
贷:银行存款
如果不计提和计提有什么区别？
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2021-08-31
公司股东的保险钱是由股东每月全额存入公司账户里的，原来的会计将这笔钱入到实收资本里，再走管理费用交保险，之前的几年都是这么做的，我认为这么处理不正确，是不是应该做为其他应收款入账，想要调一下账，不知道应该怎么调更合理，向老师求教
2/796
2019-10-21
公司筹建期产生了20几万费用，都列支在“长摊”开办费里，但在这个月开具了一张金额很小的发票，而且是其他业务收入，1、是不是意味着筹建期在这个月结束？2、是不是在这个月应该一次性结转“长摊”-开办费到“管理费用”-开办费？3、是不是在这个月开始的费用都不再入”开办费“了？
1/945
2017-01-13
付宽带费为什么会计分录是 借：管理费用－办公费 1053 贷：其他应收款－潜江电信 1053 这分录怎么用到了其他就收款科目是什么意思？
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2017-05-28
您好！老师：想问一下，付法律咨询费，没有给开发票，账务要如何处理。1.借：其他应收款 贷：银行存款，收到发票时 2.借：管理费用 贷：其它应收款对吗？谢谢！
1/690
2020-01-06
借，管理费用，其他应收款，贷，银行存款
4/2356
2020-05-08
老师，社保需要计提吗？我们公司是当月缴纳当月的社保所以没有计提直接做借：管理费用 （单位部分） 其他应收款 （个人部分） 贷：银行存款 如果需要计提分录怎么写？
1/797
2016-06-27
五险一金 ①付钱 借：其他应收款/五险一金
贷：银行存款
②总经理刘哥艳姐 借：管理费用/总部费用（不均摊）
贷：其他应收款/五险一金
③五险一金后勤公司均摊部分 借：管理费用/五险一金
贷：其他应收款/五险一金
④店长部分不均摊 借 ：应付工资/店长工资
贷：其他应收款/五险一金
⑤五险一金后勤公司不均摊部分 借：应付工资/管理部工资
贷：其他应收款/五险一金 老师这个里面的其他应收款我咋没看懂呢？
1/1166
2020-05-28
请问，10个员工报销，然而是把所有报销款汇款，打给一个人（甲），报销40000元，钱已经汇给那个人了，但后来发现，有一笔退单10000元。请问，我在做账时，是这样吗？做10笔，借：费用 1000，贷：银行存款 1000，还是借：其他应收--甲40000，贷：银行存款。借：管理费用1000，贷：其他应收款--甲。
1/853
2020-04-23
老师，2月的社保费因为其他三险都免交了，医疗是减半征收的，比如2月份单位负担的只有一半的医疗费用用214 个人承担的保险一共是330 那我就按交的金额做分录 见面的部分不用做账吧 我就这样做对吗
借：管理费用—医疗保险 214
其他应收款—个人保险 330
贷： 银行存款 544
1/799
2020-04-23
你好，老板支付给个人运费，直接从公司账户转给了个人银行卡，备注写的是运费，这笔如何入账呢？ 做管理费用没有发票，做其他应收款会一直挂帐，如何处理，谢谢
1/2041
2019-11-14
老师，今年国家减免了企业承担的社保，我当时计提了，那我是冲减管理费用呢还是结转到营业外收入啊！
1/964
2020-03-23
老师，你好，单位三月份收到一笔稳岗补贴767.28，请问是冲减管理费用-社保，还是计入营业外收入
1/863
2020-04-14
老师，早上好，请教您一下，公司需要支付给产假回岗的同事生育津贴差额部分，收到津贴，可以入营业外收入吗？还是要冲减管理费用呢其实冲减管理费用，是不是也可以的呢这个冲减管理费用，是不是相当于冲减社保，还是工资啊因为工资平常去入成本的
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2023-12-07
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