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开票开的都是软件服务发票，公司成立一年不到、总共10个人，技术人员工资我是做到管理费用还是劳务成本还是做主营业务成本啊
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2017-08-08
老师 买材料发票没到 我做借：原材料-暂估5
贷：应付账款5
领用材料是做 借：主营业务成本5
贷：原材料-暂估5
发票来了咋做 借：原材料-暂估 -5
贷：应付账款 -5
借：原材料 5
贷：应付账款 5
这样对吗
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2018-12-14
老师您好：我想问下，我们公司是做房租租赁的，厂房是租来的，然后在转租给别人，我想问下到时候开的出去的房租发票会计分录是不是借：应收账款-xxxx,货：主营业务收入，应该税金-销项锐
如果大房东开给我们房租发票，这个会计分录我要怎么做啊
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2019-07-04
劳务公司给客户开了劳务发票，借应收账款，贷主营业务收入，同时公司给另一个客户开了销售材料的发票，那么这个材料的收入也是做主营业务收入吗？？这种情况是否需要做二级明细科目吗？？
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2021-07-10
8月收到部分服务费款项，开出全额发票，借，银行存款 贷，预收账款，借，应收账款，贷，主营业务收入 增值税，隔月收回剩下部分款项应该怎么做？
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2019-09-26
我们公司是做造价咨询和招投标的，我们公司取得造价咨询费收入，然后把这个外包给其他公司，其他公司给我们开的造价咨询的发票，这个是直接计入成本还是费用
借：主营业务成本
贷：银行存款。这个月收入1.8万，成本发票进来2万。可以直接这样做分录吗
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2022-10-19
老师，之前暂估入库也销售结转成本了，后面货物是从不同供应商陆续回来票的，是回来一部分发票我就冲销一部分暂估吗，直到最后把暂估都冲完再冲销之前的结转成本可以吗，比如之前借：库存商品30万，贷 应付-暂估30万，来了部分：冲回暂估借：应付-暂估20，贷库存商品，20，来了部分发票没有调整成本，最后来了15万发票，冲回暂估借：应付-暂估10，贷库存商品10，发票入账：库存商品15，贷应付账款，最后做冲销之前结转成本借 库存商品30 贷主营业务成本30，结转成本：借主营业务成本35，贷库存商品35
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2020-01-01
老师您好，我刚刚去了一家劳务公司上班，我看以前会计记账把劳务工资直接记到主营业务成本中，也没有相应的进项发票，也没有申报劳务工资个税，这样对吗？
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2019-09-06
老师你好,我们和中铁签订了劳务合同,我们开劳务发票给对方,对方代发了工人工资,那我们公司这部份成本怎么核算 那这部份我们怎么记会计分录 直接借主营业务成本,货:应收账款吗 那这部份工人的考勤这些需要我们做出来还是用工单位做
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2022-04-19
暂估原材料，已经结转。回来发票少，假如少3000，红冲，正确发票入账后，调整成本，借：原材料3000 贷：主营业务成本3000 对吗？本月成本3000用结转到本年利润里吗
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2020-05-31
请问，做账的话，必须凭借原始凭证才能做是吗，如果三个月一次进货，发票日期只有一个，主营业务成本是每个月都记还是根据发票日期记呢
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2020-01-08
老师，关于外贸出口问题，请问，公司1月份对外出口报关了一批货物，2月份收到国外汇来的美元货款。因为还没有收到供应商的来票，销售发票也没有开出，所以只在2月份做收到应收款。到三月份开票后再确认收入，那么，计算主营业务收入时的汇率（人民银行中间价）应该按哪个月份的计算？
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2016-02-29
老师好，请问下我们公司给去年别人付款了但是未取得发票，现在汇算清缴我要怎么调分录，
我的分录是借：预付账款 贷：银行存款 借：工程施工 贷：应付账款-暂估 借：主营业务成本 贷：工程施工
1/814
2020-05-26
老师，我想问下比如我公司是乙方，和甲方签订技术服务合同，我公司与丙方签技术服务合同，即是实际施工不是我公司，是丙公司。丙公司开技术服务发票给我公司，我公司再开票给甲方，那对于我公司来说，这个技术服务发票进费用还是主营业务成本科目吖？
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2020-01-15
销售收到货款并开具发票后、做主营业务收入；还要同时结转成本吗？当时不结转成本那后面什么时候结转成本
1/1535
2017-07-03
我公司属于现代服务业中的物流辅助行业，主营业务是仓储服务和装卸服务，上月招聘一些临时装卸工，发票由外包服务公司开具装卸服务发票，请问，这个应该记入销售费用还是主营业务成本？
1/1312
2020-06-01
小规模机械租赁业，购买的绳子等收到土杂店给出的定额发票，入什么科目合适？销售费用还是主营业务成本？
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2021-10-20
开红字发票后红冲成本分录借库存商品（红字）贷主营业务成本（红字）对不
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2017-04-06
请问老师，有两个问题，第一个问题，本月没有开票（无销项），进项发票需要勾选认证吗
第二个问题，工程施工行业，不是按月结算的（按开票结算），工程进度又不能准确估算，月末怎么确认收入，还有用主营业务成本代替工程结算科目可以吗
1/908
2020-04-10
就是进项发票 内容开的是加工费 入账的时候 入了制造费用 后面结转了主营业务成本 实际销售的时候 结转的销售成本 是含了加工费的 这样感觉有点重复了
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2020-07-01
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