;)
老师，民非组织开票时增值税怎么做分录
1/350
2023-11-12
老师好 简易计税项目可以扣除分包后的金额缴纳增值税吗？还是必须按开票金额的3%来交增值税
1/506
2023-08-04
老师，商贸购进商品和发票一起到了，但我本月不认证这张发票，怎么写分录？是借库存商品应交税费应交增值税进项税额还是待抵扣税额
2/460
2016-07-04
老师，一般纳税人进项票入账的时候怎么做分录，比如采购原材料应交税费这个二级名字写应交增值税进项税额还是待认证啊
1/626
2019-09-08
老师，我们公司12月进项税额大于销项，这又是年末了，增值税各项目还需要结平吗？
1/395
2021-01-10
老师，是不是有个科目应交税费-应交增值税-减免税额这个会计科目？这个是怎么使用的呢？
4/1397
2015-10-17
案列：A公司委托B公司加工材料一批，A公司发出原材料实际成本为 50 000元，完工收回时支付加工费2000元。
该材料属于消费税应税物资，同类物资在B公司目前的销售价格为 70 000元。A公司收回材料后将用于生产非应税消费品。 假设：A、B公司均为一般纳税人，适用的增值税税率为17%，消费税税率10%，该材料A公司已收回，并取得增值税专用发票，则该委托加工材料收回后的入账价值是（ ）元？
答案：59000元。
解析：A公司收回材料后将用于生产非应税消费品，所以由受托方代收代缴的消费税应该计入委托加工
3/2746
2016-12-20
将自产的商品用于职工集体福利时视同销售，在做账时要计提应交税费-应交增值税（销项税额），那企业会不会开增值税发票呢？还是在报税时有所调整？
3/1004
2017-02-16
应交增值税不是销项—进项税额吗？那出口退税跟进项税额转出怎么计算增值税，出口退税为何也要计算在内呢，不是直接缴纳就可以了吗？
1/953
2019-06-14
本月销项税额4509.01，进项税额1044.67，应交增值税3464.34，缴纳附加税时以3464.34为计税依据交吗？
1/688
2017-08-02
老师好：我司为一般纳税人，11月份销项税额为270769.54元，进项抵扣税额为200882.47，应交增值税=270769.54-200882.47=69887.07对吧，但银行的扣税凭证是31738.74元。这是怎么回事呢？
2/268
2022-01-08
假设当月勾选的进项税额为20，勾选的出口退税进项票10，当月销项税额50，那应交增值税是怎么算的？在填写申报表的时候是怎么填？
5/214
2022-03-02
1、如果企业存货很大，购进时税率是16%，销售时税率是13%，对企业是有利的吗？如：2018年12月购进水泥一批，不含税价100万元，进项税额16万元；（一）如果是以含税价签的合同：约定售价为200+200*16%=232万元，原毛利为100万元，应纳增值税为32-16=16万元；税率调整后毛利为205.3-100=105.3万元，应纳增值税为销项税额26.69-16=10.69万元。（二）如果是以不含税价签的合同，应纳增值税16万元；税率调整后毛利不变，为200-100=100万元，应纳增值税=200*13%-16=10万元。结论：税率下降后，以不含税价签合同比含税价签合同的应纳增值税略少些。 不理解这个，
1/626
2019-03-22
应交税费借方余额是表示啥来的，蒙住了.是不就是进项税额大于销项税额也就是不用缴纳增值税？
1/659
2018-06-27
请问一下，月末进项税额大于销项税额，应交税费-未交增值税为0，城建税是0申报吗？
1/905
2019-07-03
老师好，请问增值税申报时进项税额大于销项税额，进项有留抵，应纳税额为零是属于零申报吗？还是说只要是最终应纳税额为零就是零申报。哪些情形是属于零申报。
1/2060
2020-04-24
老师好
计提增值税时:
借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税
支付时:
借:应交税费-未交增值税
贷:银行存款
这样做账对吗
3/432
2022-02-17
老师，当月只有进项，借应交税费_转出未交增值税，贷应交税费_进项税额。
就做一步结转进项就可以了吗？
1/452
2017-10-21
您能把年终结算的应交税费---应交增值税---销项税的T字账户发给我
1/992
2015-10-02
跨省非独立核算一般纳税人公司增值税如何申报
1/901
2020-05-23
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
