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小微企业如果2017年未计提任何企业所得税，到了2018年5月申报2017年度企业所得税时需要交纳200元的企业所得税，那么可以在18年5月补计提17年的企业所得税吗: 借：未分配利润 200 贷：应交税费-应交企业所得税200； 待交税费时： 借：应交税费-应交企业所得税200 贷： 银行存款 200
1/1202
2018-05-30
老师您好！我是小企业会计准则，补缴企业所得税，借方利润分配—未分配利润。资产负债表是平的但利润表就是交企业所得税那一部分不平？怎么办
1/2113
2019-12-05
老师，企业所得税里面的从业人数填多少呀？
5/431
2022-04-14
企业所得税表里从业人数错了，有没有影响
1/3018
2019-10-28
老师，企业所得税免税的企业平时做账是不是不用计提所得税啊？
1/797
2016-04-05
1季度盈利的，企业所得税季报要交税，那2季度亏损的话，1季度那可以补不？还是一定要1季度亏损，2季度盈利的情况下才能弥补
1/606
2017-04-14
公司一直没有任何业务发生，报税都是零报，报企业所得税年报时，有一个资产总额，我填的0，但是提示是必须大于0才可以，请问这个该怎么填呢？
1/1185
2018-05-09
我做出来2016年企业所得税年报是预缴84l，本年应补退所得税也是一84l，我2o16年是亏损，我要交税吗
1/523
2017-04-28
老师，您好！请问我司今年企业所得税年报把研发加计扣除优惠明细表填后显示有退税，有10000多，但退税税务局要查账，很麻烦，请问怎么调平呢？
1/330
2021-04-20
平时没业务，所有都是零报，但报个税时写了工资2000元，那我企业所得税季报资产总额还能写0吗，如果不能的话，我该怎么写，谢谢
1/694
2019-04-16
老师 企业所得税年报 退0.01我不想退 这个怎么能整平？我填了变成了交税退税的时候账载金也写正数吗？实在整不会了主表最后一行是退0.01，我填完纳税调整后变成交0.01了40这个表的第一行的数哪里来的？
1/324
2023-05-26
企业，从A税所换到B税所，地税需要走哪些程序？ 需要企业所得税清算吗
1/684
2017-10-16
老师我想问一下我们去年第三季度企业所得税申报以后，没有查到扣款，现在也不知道当时到底交了没，现在报年报的时候看有个退税应该怎么办呀
这个是第三季度的申报表，第一张是年度汇算的申报表
2/446
2022-04-26
我这样填完2019年12月的企业所得税季报，然后2020.3月资产原值和账载折旧金额可以填0呢？税务能通过吗
9/864
2020-07-13
老师，企业所得税年报完如果有退税的话，如果不办退税，这个税款会一直保留着吗， 还是一年之后就没有了
3/3615
2019-04-20
某塑料制品生产线建于2023年1月，月生产能力30吨，总投资200万元，其中主机120万元，建筑安装工程费用40万元，其他设备费用30万元，其他各项费用10万元。2023年1月进行评估。当时主机价格上涨20%，建筑安装工程费上涨30%，其他设备价格上涨15%，其他费用水平上涨10%。由于市场原因，过去四年月产量平均为20吨，不过市场已好转，未来可以满负荷生产。该设备尚可使用5年。由于能耗高，污染重，与同类设备相比，每年需多耗能5万元，另需支付环境赔偿费用8万元，且后者不可税前列支。企业所得税率25%，折现率10%。规定：评估该生产线价值。(计算成果以“万元”为单位，保留两位小数)
1/197
2023-10-12
请问老师企业所得税季报要缴税么？
2/2049
2019-07-11
老师，公司二季度6月份已经清算好了，递交材料是在7月10日三季度了，税务今天通知网上填写企业所得税清算备案表，那么表的清算备案日和清算结束日怎么填？
2/864
2020-07-16
装修工程行业的毛利是多少？以及增税税负率是多少？企业所得税税负率是多少？得知新接项目，要开100多万的发票，要如何进行税务筹划呢？
1/1816
2019-02-26
一家在法国成立的银行总部，其实际管理机构设在法国，但在山东设立了分行。2019
年，该法国银行发生下列业务：
（1）在山东设立的分行为山东某企业提供贷款取得利息收入100万元；
（2）分行为美国的一家电站提供贷款取得利息收入150万元；
（3）法国银行总部直接将一项专利的使用权转让给北京的A公司。
请问：法国银行的上述业务是否应在我国缴纳企业所得税？如果需要缴税，请说明原
因，并确定适用的企业所得税税率。
晗~晗~
于 2020-07-15 08:35 发布
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2020-07-15
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