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老师，20年底暂估的原材料，分录借原材料，贷应付账款，然后又把材料领出去了，分录借生产成本直接材料，贷原材料。21年初做的分录是借应付账款，贷未分配利润；借原材料，借进项税，贷应付账款。21年初的分录是不是做错了，现在应该怎么调整
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2021-12-22
老师 （2）上面那段话 咋看出来结转成本150的呢 答案给的借 成本 贷 库存商品150
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2019-09-22
自培育苗木入账：借生产性生物资产，贷农业成本，结果农业成本是贷方负数啊
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2020-07-12
借：原材料16万
贷：生产成本6万
剩下10万怎么做账没，生产成本现在就有6万
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2019-12-20
制造费用——职工薪酬，月末结转的借方科目是直接生产成本还是辅助生产成本
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2020-07-23
出租无形资产支付的服务费和出借包装物的成本都是计入其他业务成本吗
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2021-08-29
借库存商品，贷生产成本中的生产成本包括直接材料，直接人工和制造费用吗
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2021-04-09
借 销售费用
材料成本差异
贷 周转材料包装物
这个为什么材料成本不记贷方
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2022-07-26
你好，老师，支付给外聘老师劳务费，可以计入成本吗，借成本贷银行贷应交个税
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2019-12-27
编制会计分录
某企业为一般纳税人，该企业1998年10月发生有关经济业务如下：
1、 以银行存款偿还短期借款本金100000元，利息15000元，其中利息已预提10000元。
2、 本月销售A产品150台，每台售价180元，B产品310台，每台售价88元，合计价款54280元，增值税销项税额9227.60元，款项已存银行。
3、 A产品每台生产成本105元，B产品每台生产成本40元，结转其销售成本。
4、 以银行存款支付广告费2000元。
5、支付本月短期借款利息费用960元。
6、 结转
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2015-11-23
您好，旅游小规模服务行业，比如说销售额1万开票，借：银行存款1万，贷：主营业务收入9708， 应交税金 -应交增值税292，如果此笔业务成本产生9000（门票，住宿之类的） 借：主营业务成本8738，应交税金 262，贷，银行存款，9000，分录是否正确
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2019-07-03
就不如公司刚成立 没有钱 也没有实收资本，前期就是向法人借款，实际没发生的业务也给客户开了发票，钱也没到基本户，也没有购销合同，现在公司成立1年，是资不抵债，法人借款是挂的其他应付15万（好像不能挂太久吧）
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2017-11-24
老师好，我们是餐饮公司，从农业生产者手中购进免税蔬菜，这个进项税是按照9%抵扣么？比如讲货款是100，我们入库时:借:原材料100 贷:应付账款100，进项税我们是抵扣的，抵扣的金额是不是要冲成本？借:应交税费_进项税 贷:主营业务成本
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2023-05-30
老师，请问一下建筑业，比如我这个项目按开票确认收的：工程施工--合同成本 发生了10万，借：工程施工--合同成本 10万元 贷：应付账款 10万，
当月开票5万，借：应收账款 5万 货：工程结算---某项目 5万？？还是货：主营业务收入 5万？？
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2019-01-25
@悠然老师01
建筑工程全款1090 已付981 留109质保金未付 开具900 +税81=981的发票 质保金支付以后再开质保金的发票
房企 借 开发成本900
进项81
贷 预付981
借开发成本暂估100
待认证进项9
贷应付账款质保金109
这样处理对吗
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2021-10-26
您好老师，我去年暂估成本入帐，借：主营业务成本 10万，贷：应付帐款： 10万，今年收到了该票，如果是普票，直接附在凭证后面，但是是专票的话，我该如何处理？借：工程施工 10万，应交税费 -XX税（待抵扣进项税）1万。贷：应付帐款 11万
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2020-03-30
土地价款的增值税抵扣会计分录怎么做?
答：(1)确认收入
借：预收账款
贷：主营业务收入
应交税费—应交增值税(销项税额)
(2)土地成本抵减
借:应交税费——应交增值税(销项税额抵减)
贷:主营业务成本
老师，您好，能给我解释一下这个分录吗
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2019-06-14
老师，发生采购退货时，款还没付给供应商，会计分录是不是这么做 ：借 应付账款 ，贷 库存商品 应交税费_进账转出；然后冲减成本，借 库存商品 ，贷 主营业务成本。
我感觉这么做好像不太对。我就是把退货的这单做了相反分录。
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2023-01-13
建筑业人工工资结转 1.计提借：工程施工-工程人员工资 贷：应付职工薪酬 2.结转借：主营业务成本 贷：工程施工-工程人员工资 3预付时借：应付职工薪酬 贷：预付账款 4.支付时借：预付账款 贷：银行存款
老师这样处理可以吗
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2020-03-13
转账支付一笔已完工的工程款，操作未成功被银行退回这两个会计分录可以做成，支出：借：其他应付款 贷：银行存款 退回：借 银行存款 贷：其他应付款
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2019-01-08
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