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老师你好，请问我去年有几份只开了发票的，但今年需要红冲，汇算清缴时要需要填纳税调减吗？！我们是小企业会计准则，纳税调减的话帐还需要怎么处理呢？ 小企业会计准备没有以前年度损益 冲的是去年的发票，可以不做纳税调整吗？那今年年初一直没开正数发票，利润表主营业务一直挂着负数没有影响吗？
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2022-05-11
在小企业会计准则下，计提社保时分录是如何做？下面的1对还是2对呢？：1.借：管理费用--社保费 贷：应付职工薪酬--社保费 2、借：管理费用--职工薪酬 --社保费 贷： 应付职工薪酬-社保费
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2018-12-30
你好老师 小企业会计准则 账务中本年利润-4570 但是资产负债表中未分配利润为0 报表不平，是要重新设置报表公式吗？
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2019-07-06
老师好，小企业会计准则下，一般纳税人。购金税盘抵销项税的分录是：借：管理费用 480（红字） 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 480 （红字）。请问这样做对吗？
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2019-09-26
老师，一般纳税人，小微企业，用小企业会计准则。我想问下，这个月我申报4月份的税金及附加时，申报表那里只用交城市维护税，提示免征了教育附加和地方教育附加，那我要怎么做账呀。要不要按正常的计提。还是我直接在4月份的账里，只计提城维税。教育和地方教育就不提了。
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2022-05-12
执行小企业会计准则的一般纳税人，资产负债表，应交税费，期末可以有余额吗，还是需要结转?
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2019-01-07
老师合作社的账用小企业会计准则的账套做，资产负债表中的应交税金和其他应付款要怎么填？
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2019-07-07
老师我们收到稳岗返还应该计入什么科目？营业外收入-政府补助可以吗？使用小企业会计准则，失业保险稳岗返还这个钱免增值税吧？企业所得税可以税前扣除吗？
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2020-04-02
您好老师，新成立的一家房地产开发公司发生一些开发成本，由于工程未完工，月末开发成本不能结转到开发产品中，在资产负债表的存货中列示，那么新建账套时，财务软件的行业标准选择2013小企业会计准则，设置科目时是不是可以在存货下边设置二级科目开发成本，如果可以，那开发产品又设在哪个科目的明细下？
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2019-12-13
请问，小企业会计准则 筹建期间 开业庆祝聚餐费
借：管理费用-开办费-福利费
贷：应付职工薪酬-应付福利费
借：应付职工薪酬-应付福利费
贷：库存现金
是否正确？
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2020-06-16
实行小企业会计准则的查账征收企业的所得税会计核算方法是应付税款法还是资产负债表债务法？
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2017-05-15
老师，去年12月份我暂估了销售费用，借：销售费用，贷：其他应付款-暂估款，今年1月份收到了发票，我是不是应该先红冲去年的这张凭证借：销售费用负数，贷：其他应收款-暂估款 负数，然后再做一张新凭证，借：销售费用，贷：利润分配-未分配利润，我们是小企业会计准则，这样做对吗？
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2022-02-06
财务报表年申报，我们公司只有资产负债表和利润表是不是就只要报这两个，下面那些比如现金流量表存货披露都带适用执行小企业会计准则的企业（选报），是不是就不需要报了
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2018-05-07
请问下老师 小企业会计准则 23年有一笔费用7000没入账 现在我做到24年 是借管理费用7000 贷 其他应付款 然后25年做24年的 汇算清缴的时候调减这笔额费用 还是怎么做呢 咨询有的说是用利润分配 -未分配利润 然后就不用调整了 麻烦老师解答下
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2024-01-24
专项应付款余额在小企业会计准则资产负债表中填哪一项?
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2019-05-31
老师，公司在电子税务局注册信息登记为“小企业会计准则”，2019年至年底为筹建期，19年将所有费用计入了“长期待摊费用-开办费”且在2020年开始了分摊，应该是直接计入“管理费用-开办费”，这个对汇算清缴有何影响？
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2020-05-09
老师!实行小企业会计准则，资产负债表，利润表和现金流量表是月报还是季报？
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2020-04-18
小企业会计准则没有以前年度损益调 整，做汇算清缴的时候以前年度损益用什么科目替代呢
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2017-06-15
做汇算清缴时发现19年的折旧计提少了，调账的分录借：利润分配－未分配利润 贷：累计折旧（因为是小企业会计准则）可是资产负债表上未分配利润19年的年末数也就是20年的年初数并没有体现啊？（财务软件系统中报表数据）应该怎么处理呢？
2/1249
2020-05-08
小企业会计准则下汇算清缴补税，是直接用所得税费用还是未分配利润？
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2022-01-28
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