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小规模纳税人2022年7月向税局代开专票并缴纳增值税和城市维护建设税后，现向税局作废已代开的专票，交税分录，借：应交增值税，贷：银行存款；计提城市维护建设税，借：税金及附加，贷：应交税费——城市维护建设税，交税分录，借：应交税费——城市维护建设税，贷：银行存款。请问7月待退增值税、待城市维护建设税如何做分录
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2022-07-31
报増值税时出现校验编码10101046,内容显示増值税及附加税申报表（一般纳税人适用）主表第39
行城市维护建设税本期应（补）税额应等于増值税薮申报表附列资料五（附加税情况表）城市维护建设
税本期应补（退）税额，可是两个表格金额是一致的，但是就是申报不了，咋办
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2022-02-17
冰点啤酒厂为增值税一般纳税人，本年6月生产销售某品牌啤酒，每吨出厂价格为3 010元（不含增值税），与此相关的成本费用为2 500元，准予抵扣的进项税额为300元。城市维护建设税税率为7%，教育费附加征收率为3%。
要求：请对上述业务进行纳税筹划。
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2023-12-04
个体双定户，季度申报，未达30万的起征点，自行申报增值税为0申报，但附加税申报时，电子税务局却自动带出需要缴纳。第一个问题：为什么会自动带出城建税、教育费、地方教育费？？第二个问题：如果要选择减免性质，需要选哪一个代码？谢谢
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2020-01-06
小规模纳税人，季度销售收入大于9万小于30万，那附加税申报表教育费附加用填数吗，(就是填上应交的，再填减免的)，还是不填
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2018-01-07
山西会计继续教育入口从哪进?附继续教育常见问题解答
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2023-02-24
今年1月和3月缴纳的教育附加，7月税务局退税啦，账务怎么处理
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2019-08-07
小规模，季度收入低于9万免增值税，减免的怎么做账啊，季度收入小于30万，免教育费附加，那还用计提吗，减免的附加税怎么做账
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2018-12-31
挂靠公司在长沙工程湖南永州请问在永州交了教育附家税和印花税和城建税，还要交个税不
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2020-05-11
税金及附加科目下面有哪些科目？城建税那些是属于附加还是应交税费
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2019-08-07
怎么这个题的教育经费是2.5%不是8%
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2020-03-20
这个月城建税和地方教育费申报了两次还都扣款了怎么处理啊？
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2018-08-09
到2018年末我在外地预交增值税56 000元，本季度应交增值税是29000元，我想问一下老师我在外地预交的城建税和教育附加税，本季该如何申报？
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2019-01-15
城建税，放在管理费用还是营业税金及附加
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2018-10-12
你现在的印花税是属于管理费用里面吗还是属于应交税费,还有外帐是给外帐公司做的那每个月的城市维护建设税和地方维护建设税所得税都没有计提都是直接缴纳，那么利润表的营业税金及附加又怎么填
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2017-08-29
老师你好：消费税（城建税和附加税）都减免吗？
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2022-04-20
老师好，我想问下到税务代开发票的分录：增值税：借：应交税金一应交增值税 贷：银行存款 附加税：借：主营业务税金及附加 贷：应交税金一应交城市维护建设税 借：应交税金一应交城市维护建设税 贷：银行存款 这样对不对，谢谢！
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2020-06-17
某项目投资于邮电通信业，运营后的营业收入全部来源于对客户提供的电信服务，则在估计该项目现金流时不包括：A、企业所得税 B、增值税C、城市维护建设税 D、教育税附加选A的依据来自于哪里？
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2019-01-15
这道题的计税依据是1200 是因为公司销售额不满9万，所以免交增值税，所以免交城建税及教育费及附加，这个准则适用于什么企业，是小规模企业还是？ 而代开的专业发票要交增值税和城建税是吗
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2017-02-28
子女教育经费多大可以交
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2019-04-03
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