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小规模纳税人是季度申报所得税，三季度是盈利，四季度是亏损可以吗？4季度是亏损，所得税报0？年报的时候相互抵减？
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2017-11-27
提交申报表是提示企业所得税季初季末资产总额应大于0，但一季度我是0，二季度也是0申报，应该怎么更改才能通过啊
1/331
2020-07-15
非营利性企业除了不交那个会费收入外了，是不是要交企业所得税？二季度亏损的话是18000，三季度的话是盈利14000，这个税费怎么分开交？
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2020-01-12
填报企业所得税时，弥补上年度亏损填的是2015年亏损值吗？是不是没教过
若本企业15年亏损1000，一季度平，二季度亏1500，三季度盈利3000，”，第一次缴企业所得税，弥补上年度亏损“填多少？
填正数显示“当前弥补一年年度金额大于可结转以后年度弥补亏损额合计”，不太理解，请教老师，谢谢！
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2016-10-23
您好，季度所得税申报中的资产季度平均值怎么算？之前季度申报的可以更正吗
2/504
2019-10-11
老师季度申报所得税亏损是不是也要计提？
1/70
2024-04-24
公司7月份购入的固定资产但是在第三季度申报企业所得税没有填固定资产加速折旧表，那可以在第四季度申报企业所得税填固定资产加速折旧表时把第三季度应该填的固定资产加速折旧给填进去么
1/1247
2020-12-15
季度所得税报表中营业收入包含营业外收入吗？营业成本包含所有的成本与费用吗？
1/1029
2018-10-15
第一季度盈利100万企业所得税申报时已经自动递减了以前年度亏损弥补，第二季度亏损30万但是第二季度的利润表的本年累计数还是盈利70万的。现在申报企业所得税时，电子税务局自动带出又要按这个70万去弥补以前年度亏损？怎么办？
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2020-07-14
老师好，咨询一下，企业所得税季报的时候，表三是减免所得税优惠明细表，减免所得税是自动生成的还是得计算得出，这个数据是怎么来的搞不清楚！（鼠标放的地方的减免所得税额是怎么来的）
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2019-10-19
企业所得税优惠了5-10%比如说1,2,3,4季度每个季度利润总额30万的话，每个季度缴纳企业所得税1.5万，1.5*4=6万那汇算清缴的时候是一年一共120万，超过了100万，120*10%=12万，意思是不是要补缴12-6=6万？是这样吗？
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2019-03-06
老师，您好！假如我的资产总额19年末是20万元，然后21年4个季度末分别是10万元，20万元，30万元和20万元。请问21年1月季度申报所得税的时候季度平均值应该填多少？谢谢！
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2021-04-15
老师请问季度预缴所得税怎么算
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2018-10-18
季度申报所得税需要重新上传季度的财报吗？还是说月报表上传了就可以了
1/414
2021-03-29
研发加计扣除 在1季度所得税申报中 可以执行申报 ？还是要三季度申报才可以
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2021-04-13
老师，我是建筑业小规模纳税人，在填企业所得税报表的时候 下面有个季度初人数 和季度末人数 这个是填在职职工吗
6/528
2019-10-12
季度企业所得税申报表里面的季初是按照1月的期初数 季末就是按照3月的期末数填是吗
1/1084
2020-04-03
老师，所得税季度预缴，比如1季度累计利润10万元，预缴2.5万元所得税，但2季度利润-6万元，整个上半年利润为4万元，到2季度应该怎么交所得税
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2020-03-31
老师，刚成立的小规模企业，7月开始第一次报税，报第二季度报税，在企业季度所得税（季）度预缴纳申报这张表格中，我们还没有业务，想零申报，但是不能保存，写着按季度填报信息，第二季度的季初资产总额（万元）必须大于0.那这样我怎么申报好、
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2022-07-08
注册税务师 中级会计师，那我这么理解行吗： 1.季末预缴企业所得税时：“ 借；所得税费用 贷；应交税费——企业所得税”和“ 借；应交税费——企业所得税 贷；银行存款”，这两会计分录的数值都是“本季度把损益类转到本年利润之后的本年利润余额”对吗？ 2.汇算清缴时：“ 借；以前年度损益调整 贷；应交税费——企业所得税”和“ 借；应交税费——企业所得税 贷；银行存款”这里： 应纳税所得额=利润总额 纳税调整增加额-纳税调整减少额
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2017-01-02
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