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老师，税控设备820元在小规模纳税人时记入应交税费-应交增值税，变为一般纳税人后才有机会抵扣820元的税，
要不要做调整分录：借：应交税费-应交增值税-减免税额
贷：应交税费-应交增值税
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2016-10-10
老师，待认证进项税要结转吗？比如借：应交税费应交增值税待认证进项税1000贷：银行存款1000结转进项税借：应交税费应交增值税进项税转出1000贷：应交税费应交增值税进项税1000这样对吗
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2020-04-10
年底做转出未交增值税，应交税费总科目里借方金额大于贷方金额，这个时候我做科目是不是:借:应交税费增值税销项，贷:转出未交增值税，借:转出未交增值税，贷:应交税费增值税进项，
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2019-02-23
老师，小规模代开的专票，取票时已经付增值税和附加税了，请问报税时已交的附加税要不要在附加税表上填？
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2020-07-13
销项和进项年末清零，是把应交税费-应交增值税-销项和应交税费-应交增值税-进项 2个三级科目下的余额清零吗？应交税费-应交增值税-其他三级科目下的余额要不要清零？？？
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2022-04-11
销项和进项年末清零，是把应交税费-应交增值税-销项和应交税费-应交增值税-进项 2个三级科目下的余额清零吗？应交税费-应交增值税-其他三级科目下的余额要不要清零？？？
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2023-03-10
企业代开的发票，税款增值税和城市维护建税已经交了。但是现在申报地税又要交城市维护建设税？
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2017-10-11
四季度我要交3445的增值税，分录：借：应交税金---应交增值税—转出未交增值税 3445贷：应交税金---未交增值税 3445计提营业附加税：借：营业税金及附加 3445*7%贷：应交税费—城建税 3445*7%应交税费—教育费附加 免征应交税费—地方附加 免征次月交税的分录如下：借：应交税金---未交增值税 3445贷：银行存款 对吗？ 如果有给出正确 的分录我套用一下
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2019-01-08
一般纳税人每月需要结转增值税，如果本月要缴纳，直接借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税，下月银行缴纳，借应交税费-未交增值税 贷银行存款就可以，还是必须如图，分别结转销项和进项后，确定应交税费-应交增值税-转出未交增值税借或贷方后再确定未交增值税金额?
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2018-09-05
老师 你好！
请问增值税已申报 但税款没有交，税控盘已提示“开票日期已超过开票截止日期”在没有清缴税款之前前台愿意给我清卡吗
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2019-09-19
2018年医社保一整年都已经报了，费用只交到9月，至今10至12月都还未交。问2018年要怎么做分录
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2019-05-27
老师,年末的时候需要进项销项余额清零吗? 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-进项税额吗?
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2020-09-19
结转时：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额就这一步是必须要做的吗转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，就不用再做账了，就这样等在挂在“应交税费-应交增值税-转出未交增值税”的借方。如果其余额在贷方时，还应再将其余额转到“应交税费-未交增值税”科目
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2018-04-28
老师，应交税费-水利建设 教育费附加 城市维护税等，可不可以在年开始计提？计提一年的
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2016-01-12
老师，线上销售可以直接按实收款入账，可是我前期把客户用的淘金币也做进去了，借销售费用，贷主营业务收入，应交税费，请问现在怎么调整啊？谢谢老师
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2020-08-20
请问所得税费用分录:
借:所得税费用
贷:应交税费——所得税
借:应交税费——所得税
贷:银行存款
对吗？
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2022-01-17
进项大于销项，借：应交税费一未交增值税 贷：应交税费一应交增值税（转出多交增值税）。 末级科目转出多交増值税有余额，什么时侯可以没余额
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2016-09-29
当月无应交增值税时可以借：应交税费－应交增值税－减免税额330元 贷：管理费用330元吗？是不是应该有了应交税款后才可以这样做啊
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2017-09-05
老师，红冲发票导致应交税费—应交增值税—销项税额 余额负数，接下来是把它转到预交税费里吗
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2021-07-06
年支付的技术维护费每年都可以抵减，抵税时借：应交税费-应交增值税费（减免税额）贷：管理费用，应交税费的三级科目里面没有（减免税额）啊？
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2018-09-21
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