;)
老师问下，建筑营改增企业，领的金税盘，之前按照老师指点做账 借：管理费用 贷 现金 借 应交税费 应交增值税 未交增值税 贷 营业外收入 这里的 应交税费/应交增值税/未交增值税 月末要转到 应交税费/转出增值税当中吗（之前没有转）？有一个前提条件是，这个金税盘的税费 一直无法抵扣，因为之前一直没有一般计税项目，都是简易计税。这个月有了一般计税项目是可以抵扣吗？可以抵扣的话 加上本月的进项 那就进项大于销项了 该怎么处理？
1/565
2016-10-12
老师，对供应商付款了，专票也来了，我现在不想抵扣认证，进项放应交税金-待抵扣进项税里可以吗
1/109
2022-04-06
去年年底在外地开票增值税都已经缴纳 做账的时候就做了收入和应交税金，但是没有做缴纳增值税的借应交税金，贷银行存款的分录，导致现在账上就应交税金还有期末余额，今年想冲掉这个金额是不是做一笔分录冲减，但是报税的时候有影响吗，那个是外地开的吗
1/478
2018-07-18
已宣未发的现金股利应确认为应收账目还是交易性金融资产的初始入帐金额？
1/609
2018-12-19
老师 请问小规模纳税人 500无票收入的账目怎么做账呢 ？ 借：应收账款 500 贷：主营业务收入500/1.03（这里的金额是这样500*1.03还是500/1.01） 应交税费-应交增值税 500/1.03*0.03 借；应交税费-应交增值税 500/1.03*0.03， 贷；营业外收入——增值税减免500/1.030.03
1/183
2024-04-16
填写了增值税申报表，这里的应交税费25057.41元写在贷方是不是写错了，25057.41是销项税，已交税金是不是应该写在借方呀?
1/99
2019-03-21
老师，小规模纳税人，每季度应交增值税没有达到起征点，是免税
但是账面上挂着应交增值税，这个金额怎么处理呢
1/522
2021-11-10
老师，月末转出未交增值税
借，应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷，应交税费—未交增值税
缴纳时，借，应交增值税—未交增值税
贷，银行存款
那么，转出时的应交增值税（转出未交增值税）最后转到哪里？
3/1253
2021-09-11
月底结转增值税，应交税费-应交增值税（销项税额），金额是纳税期开具的销项发票的税额合计；应交税费-应交增值税（进项税额），老板拿回来一张自己的车的保养费专票，纳税申报的时候做了进项认证抵扣，但是这个是没办法做账的，申报时抵扣的进项跟账上是不是就对应不上了。
1/828
2020-08-07
老师，平时交公积金，借：管理费用和其它应交款，贷银行存款，可是上月公积金银行忘交了，员工工资已发，借：应付工资，贷其它应交款--公积金等等，那上月公积金这块如何记帐？贷应付帐款？还是其它应付款或者别的？
4/462
2015-11-06
所得税会计分录，
计提时
借 所得税费用
贷 应交税金—所得税
扣缴时
借 应交税金
贷 银行存款
结转时时先结转在扣缴，还是先扣缴在结转到本年利润里
2/307
2021-04-19
老师，你好，我想问一下使用小企业会计准则，所得税汇算清缴时，分录是这样做的吗？借:未分配利润
贷:应交税金---所得税
清缴税费时
借:应交税金--所得税
贷:银行存款 又或者是 计提时，借：所得税费用 贷 ：应交税费
交税时，借：应交税费-所得税 贷：银行存款
结转时，借：本年利润 贷：所得税费用。这两种做分录的方法都对吗
4/1960
2019-12-20
老师 使用用友T3做账，已交税金账户余额是等于应交税金-销项税额账户余额减去进项税额账户余额得来的吗
1/736
2020-12-29
记销售的时候借应收账款，贷主营业务收入，货应交税费应交增值税销项税在月末转出应交税费未交增值税的时候做分录为借应交税费应交增值税转出未交增值税，货应交税费未交增值税，交税时的分录为借应交税费未交增值税，货存款。那么在没有进项税的前提下应交增值税销项税的余额积累起来怎么消化。
1/696
2019-01-11
应交税费-应交增值税-的三级科目什么时候才转平，如果一直不转平的话，日积月累金额不是很大了月末销项和进项有转到转出未交增值税这个分录吗，
3/353
2017-01-19
老师，您好 我想问下小规模的企业怎样办理增值税的结转 具体分录怎么做 还有必须要用到应交税费--应交增值税--转出未交增值税这个科目吗
2/614
2016-12-31
老师您好，在月末的还是，只做了借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费——未交增值税这一笔分录，没有做结转进项和销项入应交税费——应交增值税-转出未交增值税科目的分录，这个怎么处理呢
1/401
2019-07-17
借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 11281.02 贷：应交税费--未交增值税 11281.02小规模的话增值税也要这样结转吗？
1/614
2017-08-22
单位这个月预缴了增值税，结转分录：借：应交税费-未交增值税 500 贷：应交税费-应交增值税-转出多交增值税 500下个月，把这个月的500元预交的税用了，分录怎么做？
1/567
2017-05-06
应交税费-应交增值税-退税软件-转出未交增值税，是什么意思，
2/730
2017-02-04
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
