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您好老师，营业外收入需交增值税吗
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2021-10-08
如果本月计提要写 计提第三季度企业所得税 借：应交税费 贷：应交税费-企业所得税 缴纳时 借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款这样做对吗
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2017-10-11
企业所得税是先计提 借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税，结转时，借：本年利润 贷：所得税费用如果在4月份缴纳税款，借：应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款老师第一季度的预交企业所得税是这样账务处理吗？
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2019-04-08
6月主营收入：546226.42 税额：32773.58 当月有退回货款，分录：借主营收入67300 贷：银行存款 67300（未做销项税额分录）
6月月末结转增值税按原收入额结转了： 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 17084.19 （有留抵税额：8163.1，本月进项：7526.29）
6月按报表报税是扣减了退回货款的， 主营业务收入：478926.42 税额：28735.59 扣减后 缴纳税额：13046.2
7月 ：要如何调整
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2018-08-13
老师们，您好： 从今年8月1日起，国家规定对小微企业中月销售额不超过2万元的增值税小规模纳税人和营业税纳税人，暂免征收增值税和营业税。8月份我单位(增值税小规模纳税人)增值税销售额为10300元，请问会计做账及做凭证，该如何记账呢？
以前是这样做的： 借：银行存款 10300；
贷：主营业务收入 10000；
贷：应交税金-应交增值税 300；
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2014-09-19
开个十几人的小服装厂，前几年都没交各项税，2019年每月营业额低于10万免税，还用补交前几年的税吗
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2019-04-09
一个餐饮行业一个月用多少发票就按多少营业额交税吧
1/3572
2017-07-28
我公司营业外收入2万，开票29万，这个要交税吗，营业外收入算进30万吗
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2019-11-26
老师， 请问下营业执照上的地址变更，重新领取新的营业执照，要交印花税吗？第一次领取时有交。
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2022-04-19
请问老师 下边的分录是否正确 1月开具1003电子发票，1月暂估成本500，已结转成本
3月开具红字发票 （冲1月份的电子发票）
3月分录
借：应收账款--A -1003
贷：主营业务收入 -1000
应交税费--增值税 -3
冲红字发票暂估
借：库存商品 -500
贷：应付账款--暂估 -500
调整成本
借：主营业务成本 -500
贷：库存商品 -500
这样做对不对
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2020-06-08
公司是小规模纳税人，在季度报税时，主营业务收入未达到9万，应交税费--增值税减免税额的账务处理？
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2017-05-10
公司的营业执照注册地址变更了，去银行应该提交哪些材料？
1/2753
2020-07-08
老师好，小规模纳税人上个季度只开了一万块钱的普通发票，在免税范围内，还是需要计提增值税吗？借应收账款10000，贷主营业务收入9708.74，贷应交税金应交增值税291.26，那么这个应交增值税是免税的，怎么处理，麻烦老师解答
1/499
2020-07-06
老师你好，公司营改增后，但是公司还是按营业税交的，现在多交的税费怎么冲减，急急急
1/1031
2015-09-17
小规模纳税人月不超10万计提的增值税不用交，转入营业外收入，请问老师这个营业外收入是不是免税收入，不用交企业所得税呢？
1/913
2020-03-05
请问：金马商贸公司正常营业期6。1例中，上交上年末增值税为什么放在已交税里核算呢？不明白，是不是应该放在未交增值税科目核算呢
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2014-12-24
缴纳了2遍相同的税额所以申请退1笔税，也可以用减免税额这个二级科目吗小企业会计准则在税务机关退税的时候是以上这样的分录吗这样错交多交退增值税不是营业外收入？借：银存贷：应交税金-增值税应交税金-地方教育附加应交税金-教育附加应交税金-城建税 借：应交税金-地方教育附加应交税金-教育附加应交税金-城建税 贷：税金及附加-地方教育税金及附加-教育费附加税金及附加-城建税借：税金及附加-地方教育税金及附加-教育费附加税金及附加-城建税营业外收入-减免税额贷：本年利润以上都不要了？直接写以下这个分录借：银行存款贷：利润分配-未分配利润
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2019-02-20
老师应交税费和应交税金是一个东西吧？
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2016-12-20
年报后发现，被以前会计，记重复了这笔银行账，年报报后发现的。原重复错误如下：借：应交税费_未交增值税 11,650.49 贷：银行存款_建行中北路支行 11,650.49借：营业税金及附加_印花税 815.33 借：应交税费_地教费 524.47 贷：银行存款_建行中北路支行 1,339.80更正：借：银行存款 11650.49贷：应交税金——未交增值税 11650.49借：银行存款 1339.80贷： 营业税金及附加 ——印花税 815.33应交税费-地教费 524.47借：以前年度损益调整 -815.33贷：营业税金及附加 -815.33结转时：借：以前年度损益调整 815.33借：利润分配 未分配利润 -815.33但是这样结转后，我发现本月利润表的，营业利润，利润总额，净利润在更正前后由 -1213.35，变成了 -2028.68。同样的本年累计数对应也发生了变化
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2018-06-09
老师，假如盈利500的情况下：
进票价：246900（含税）税费28404.42
销票价：247400（含税）税费28461.94
则：
应交增值税：销项-进项=57.52
应交附加费：57.52*12%=6.9
印花税：（247400/1.13+246900/1.13）*0.0003=131.23
应交企业所得税：（500-人工-费用）*25%
开给客户247400的票收客户多少税点合适？
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2019-07-05
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