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出口货物耗用的进料加工保税进口料件金额=主营业务成本×(投入的保税进口料件金额÷生产成本) 主营业务成本 生产成本,如何确定
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2022-06-06
老师您好，我们是经营酒店的个体工商户，经营所得按季度缴纳，发票类型有专票、普票和电子普票，因我们是三人经营，收入和费用分摊，开票金额和实际金额不一致，没有在确认收入时，确认增值税，是根据税控系统开票金额进行纳税申摄，且前任会计计提增值税直接记入主营业务税金及附加科目，请问计提增值税时对应科目应记什么?谢谢！
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2021-09-26
小规模纳税人报税的时候异常原因：核定销售额必须等于核定应纳税经营额不知道主表应该怎么填这是填写之后的异常原因：1010030098000009:保存失败!错误原因:主表第15栏服务、不动产和无形资产“核定销售额”0.00必须等于“核定应纳税经营额”12600.00。》
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2019-04-03
去年12月份营业税金及附加未计提，做到2017年1月份当中，这个营业税金及附加能在哪一年度全额扣除？
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2017-02-09
这张表中的营业收入累计金额是填9.30日利润表中的营业收入本年累计金额吗
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2016-10-13
成本1万，进货2万，营业额3.2万，实际利润多少？(超出成本的1万，是在营业额支出)
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2021-08-02
请问下老师，老师
这个公司收学生培训费，没有开票，借：现金10000，贷:其他收入10000，可以不，
还是贷主营业务收入10000/1.06？应交税金566？
我是写未开票收入里，要计得应交税金1.06吗
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2022-10-24
这个公司收学生培训费，没有开票，借：现金10000，贷:其他收入10000，可以不，
还是贷主营业务收入10000/1.06？应交税金566？
我是写未开票收入里，要计得应交税金1.06吗
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2022-10-24
一、乙公司是一家设备生产企业，2021年全年主营业务收入5000万元，其他业务收入
1500万元，营业外收入800万元，主营业务成本3200万元，其他业务成本300万元，营业外支出500万元，可以扣除的相关税金及附加300万元，销售费用700万元，管理费用500万元，财务费用25万元。当年发生的部分业务如下：
(1) 实际发放职工工资1200万元（已计入相关成本费用），包含了本企业安置的13
名残疾人员支付的工资薪金40万元。
(2) 发生职工福利费230万元，拨缴工会经费20万元并取得专用收据，发生职工教
育经费130万元。
(3) 发生广告费支出600万元，以前年度累计结转至本年的广告费扣除额为180万元。
(4) 取得所在省财政厅财政拨款80万元并已全额计入“营业外收入”科目。
(5) 发生研究开发经费200万元，但由于研发失败，已将200万元据实计入管理费用。
要求：根据上述资料，按照要求（1）至（6）回答下列问题。
（1）计算业务（1）应调整的应纳税所得额。
（2）计算业务（2）应调整的应纳税所得额。
（3）计算业务（3）应调整的应纳税所得额。
（4）计算业务（4）应调整的应
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2023-06-30
老师，暂估：借：主营业务成本，贷：应付账款，冲销做借：应付 贷：主营业务成本，可以吗？
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2020-01-02
定额的企业所得税季度申报，有去税务代开4000左右的专票，那是不是定额的销售额再+4000元，是本季度营业收入？
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2020-04-12
转销应付账款时：借：应付账款 贷：营业外收入营业外收入记贷方增加，怎么理解？
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2019-04-06
我们酒店是一般纳税人，月营业额30万，在没有进项税额的情况下，需要交多少税
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2020-06-07
那820对应的营业税税金及附加可以抵充吗 分录是什么
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2016-01-14
我想问一下做LED灯具在之前应该交营业税还是增值税
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2016-05-31
应交土地使用税，记入管理费用还是营业税金及附加啊
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2019-04-29
应交税费-未交增值税可以转去营业外收入-政策减免 吗
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2019-03-05
小规模纳税人，12月为第一个税期，12月本月收入1000元，税额30元，无其他业务
借银行存款1030
贷主营业务收入1000，贷应交税费—应交增值税30
这个分录对的嘛？期末和年末怎么结转？谢谢
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2020-01-14
、乙企业为居民企业，适用企业所得税率为25%，2021年发生经营业务如下：全年取得产品销售收入为4200万元，发生产品销售成本3800万元；其他业务收入800万元，投资收益14万；其他业务成本694万元；缴纳非增值税销售税金及附加300万元；发生的管理费用700万元，其中业务招待费70万元；发生财务费用200万元；发生销售费用170万元，其中广告费业务宣传费150万元；取得营业外收入100万元，发生营业外支出250万元（其中含公益性捐赠25万元）。
要求：请计算该企业2021年应纳的企业所得税。（本题需分步骤列出中间环节业务招待费、广告费业务宣传费、利润总额、捐赠等的计算过程，具体包括各种纳税调整限额及调增或调减金额、应纳税所得额、应纳税额）
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2022-05-25
工业企业哪些费用是应税行为扣除额
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2017-07-19
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