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你好我问下小规模纳税人应征增值税不含税销售额是普票还是专票的
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2021-01-18
查询三个主体增值税一般纳税人，小规模纳税人，个人分别销售两个客体旧货，自己使用过的固定资产对应的增值税征收率的法律原文，需要标注出处
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2019-10-10
老师好，一般纳税人，1-11月份一直应交增值税借方余额，未作过结转，12月份，应交增值税为贷方余额，三级明细设置有：进项税额、销项税额、进项税额转出、转出未交增值税、减免税款，分别有借贷余额，问题：三级明细科目先结转到“转出未交增值税”，然后再将转出未交增值税结转到 应交税费-未交增值税，老师这样操作对么？减免税款年末能有余额么？
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2023-02-03
是小规模纳税人，借，应收帐款，贷，主营业务收入，应交税费应交增值税销项税额对吧，如果一个月开票额达不到3万就不需要交税，那么，这时候增值税的会计分录要怎么做呢
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2017-01-21
我们公司是小规模纳税人，下个月要纳税申报了，如果12月底应交税费未交增值税是贷方，金额只有400，属于免税，那分录怎么做。如果余额在借方，就一直留在那里吗
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2016-12-02
去年多重复计提了一笔增值税金2万，当时录入的凭证是借，税金及附加，贷，应交增值税。我们是小规模纳税人请问一下，我今年1月份修改要怎么修改这笔凭证。还有我做清算的时候要不要调整这笔多计提的2万税金及附加
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2020-02-22
某公司是一般纳税人，从事文化体育服务，满足生活性服务加计抵减政策条件，上月购入服务不含税金额为60 000元；本期销售服务不含税金额为200 000元。问本期应纳增值税为多少元？老师这道题是不是用200000-60000*15%
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2022-03-22
老师好！我公司上小规模纳税企业，做广告行业的。我之前做收入分录是：借：应收账款-XX单位 贷：主营业收入 应交税费-未交增值税。我的问题是：7月份报增值税 了，也交了增值税我的分录怎样做？
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2020-08-25
小规模纳税人自开专票，公司季度总开票低于30万，其中的自开专票部分～增值税是季度申报后再缴纳增值税还是自开专票时缴纳增值税？
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2019-12-30
老师您好 我想问下就是多交了增值税导致多交了教育费附加和城建税 增值税的我是
借：应交税费-应交增值税
贷：银行存款
然后把多交部分的增值税转出到未交增值税
借：应交税费-未交增值税
贷：应交税费-应交增值税
多交增值税的这样子做对吗 如果不对应该怎么做 如果对 还想问一下多交部分的教育费附加和城建税应该怎么转出 还是新手 希望老师回答我详细点 谢谢老师
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2021-05-20
进项大于销项会计分录 可以是 借:应交税费 —未交增值税 贷:应交税费—应交增值税—销项税额
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2019-04-21
老师，我每个月末还要把应交税费-应交增值税（销项税）转到应交税费—未交增值税科目是吗？
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2020-05-05
请问老师增值税纳税申报(小规模纳税人适用)这个表如果没有开票的收入应该填写在哪里？
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2020-04-07
老师，小微企业，小规模纳税人季度不超过30W的开票数应该填在增值税纳税申报表的哪一行
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2021-04-06
一般纳税人销售自己使用过的车辆，对方也是一般纳税人要增值税专用发票，我们应怎么做？
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2019-06-25
老师，增值税进项和销项年底都要转到应交税费费-应交增值税-转出未交增值税
增值税进项税额和销项税额在会计处理中，确实会出现在年终结转的情况，但具体操作要根据实际情况来进行，这里简单说明一下：
1. **增值税销项税额**，是指企业销售商品、提供劳务或无形资产和不动产等应税行为收取的税额，会在企业的财务会计中记入“应交税费-应交增值税-销项税额”科目。
2. **增值税进项税额**，是指企业购进货物或接受应税劳务、无形资产和不动产等支付的税额，会在企业的财务会计中记入“应交税费-应交增值税-进项税额”科目。
到了年底，需对这些税额进行结转处理：
- 如果销项税额大于进项税额，多出来的部分为应纳税额，会计分录通常是借记“应交税费-应交增值税-销项税额”、贷记“应交税费-应交增值税-进项税额”和“应交税费-应交增值税-转出未交增值税”；
- 如果进项税额大于销项税额，多出来的部分可以抵扣以后期间的销项税额，如果相关税法允许退税，也可以办理退税手续。
平时我们每个月的销项比进项大的，已经通过借： 应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税处理
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2024-02-26
老师 期末增值税结转 我看原来会计做的是没有把进项 销项结转 而是做了 借：应交税费-增值税-增值税 贷： 应交税费-未交增值税 这样可以吗
2/419
2022-12-27
小规模纳税人的增值税纳税申报附列资料表什么情况下填？应税行为扣除额是填什么？应税行为计税销售额是填什么呢？
1/3666
2020-06-15
做内账，增值税是不是直接做在应交税费-增值税，那银行交的增值税怎么做呀
管理费用-增值税吗？
2/1426
2016-06-21
我想问一下，我申报增值税的时候，进项大于销项的话，我的分录
是不是 借：应交税金-应交增值税-销项
贷：应交税金-应交增值税-进项
可以不通过未交增值税科目吗，我没有建这个科目
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2020-08-14
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