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老师，您好，请问下工商年报中纳税总额2018年交2017年所得税汇算清缴数，这个所得税在2018年年报纳税总额要填写吗
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2019-10-23
老师，小规模物业公司预售一年的物业费，发票已开，企业所得税怎么缴纳？是按照本月只要开票的金额缴纳企业所得税，还是每月分摊后的金额缴纳企业所得税？
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2021-10-04
个体工商户法人，有经营所得和工资薪金所得，如果二项的应纳税所得额一样，减除的费用，专项扣除，其他在那里那里抵减更划算，
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2023-07-22
老师你好，我第一季度的不含税收入是200万，利润总额为38万。小型微利企业，填申报表时应交所得税额是38*25%=9.5万，减免所得税额是7.6万，本期应交所得税额是1.9万，企业所得税负率是不是1.9万/200万
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2019-05-02
居民个人个人所得税，工资，劳务报酬，稿酬，特许权使用费，他们的预扣预缴税额和年度应纳税额怎么算的
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2020-03-14
老师，请着我们第二季度有所得税税额的，但是看到的是作的0申报的，第三季度是作的延缓缴纳企业所得税额的，这种第二季度有利润额的这种要怎么处理呢
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2020-11-23
41.假定2020年某大学教师王某(居 民纳税人)每月应发工资11000元，每月应缴纳养老保险、医疗保险、失业保险及公积金合计4000元，7月份取得一笔特许权 使用费收入90000元，王某为独生子女，赡养年满60周岁的父母，且王某育有-孩子，在读小学，夫妻双方约定，专项附加扣除由王某来扣除。要求计算当年王某应当缴纳的个人所得税额。
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2022-06-26
假定某居民纳税人为独生子女，2019 年取得工资薪金收入 50 万元，劳务报酬 8 万元，稿
酬 2 万元，并把自己发明的一项专利授权给甲公司使用，取得收入 5 万元。各类专项扣除合
计 3 万元。该居民热心公益，在 2019 年对公益事业捐赠 6 万元。该纳税人有两个学龄小孩
且均由其扣除子女教育专项附加，纳税人的父母健在且均已年满 60 岁。
请根据上述资料，计算该居民当年应纳个人所得税额。
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2020-06-17
请问，企业所得税季报的时候，实际应补退税所得额是要交的税吗？
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2023-04-10
请问我们行业的企业所得税税负率是1.5%，我根据本年度不含税销售额计算出来的应交所得税，是享受过企业所得税优惠政策的应交税额？还是不想享受优惠政策应该交的税额呢？
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2019-06-10
邹老师，本年实际累计应缴的企业所得税是指的，15年科目余额表上应缴企业所得税借方的余额吗。
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2016-05-20
小微企业汇算清缴调增费用，即调增了应税纳所得额，还是符合小微，调增的这部分还能享受所得税5%的优惠吗
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2020-03-26
老师这个是19年第一季度企业所得税表，请问第九行该怎么填写，老师你看我填的第九行数字对吗？填第九行数用不用考虑18年企业所得税纳税额？
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2019-04-15
你好老师关于退前年所得税问题，
借银行存款贷应交税费-所得税
借应交税费-所得税贷利润分配
可是明细账的余额没有变化，账面上还能体现所得税金额请问怎么处理
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2020-01-12
老师，一般纳税人，确认第四季度应交所得税（即：当期所得税）（利润*50%（符合小型微利减半）*20%小型微利税率）？这里的说的利润，是怎么计算得来的？
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2018-10-25
代开专票要缴纳的个税和企业所得税按哪个金额缴？税率多少
个人所得税按不含税金额*0.4%
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2016-12-02
(1)每月工资10 000元，四险一金为3 000元/月。
(2)担任某杂志插画师，取得报酬30 000元。另外独立在某漫画期刊连载形式发表一部漫画作品，本年度共取得报酬20 000元。
(3)6月底购买的国债到期，收回本金及2 000元利息。12月底收到购买的公司债券利息1 000元。
(4)10月以160万元的价格，转让一套两年前无偿受赠获得的房产。原捐赠人取得该房产时的实际购置价格为90万元，受赠及转让房产过程中已缴纳相关税费10万元。
(5)11月因交通事故获得保险公司的保险赔款50 000元。
(6)12月将市区自有一住房出租10天，取得租金收入1 500元。
(7)12月取得单位发放的年终奖10万元。
已知该居民纳税人父母均已年满60周岁，本年度取得高级专业技术人员职业资格证书，无其他专项附加扣除项目。假设不考虑其他税费，
要求：任意选择年终奖的纳税方式，并计算该居民纳税人2020年度应纳个人所得税额。
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2022-11-25
甲公司适用的企业所得税税率为25%。实行按季预缴,按年清缴的方式。2019年第1季度实现的会计利润为200万元,其中:取得国债利息收入10万元。以前年度未弥补亏损30万元。甲公司当年第1季度计提了资产减值准备4万元,另外第4季度有一笔违反规定的罚款支出 16万元。假设无其他纳税调整事项。第2季度实际利润累计额为280万元; 第3季度实际利润累计额为360万元, 第4季度实际利润累计额为560万元。2020年3 月10日进行所得税汇算清缴。要求: (1)分别计算1、2、3、4各季度预缴所得税金额,编制分录 (只编制计提分录,不编制缴纳分录); (2)计算2019年应纳税所得额及应纳税额, 并且编制汇算补交或应退的会计分录。
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2021-06-02
我们公司是2018年12月成立的，是零申报，汇算清缴主表的应纳税所得额计算和应纳税额计算不用填数据吧，我上面的数据如下表
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2019-05-23
个人所得税在2020年填写错误，将申报的金额填写成所得税的金额，2022年才通知缴纳个人所得税，填写错误如何处理？
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2022-03-24
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