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小微企业这个季度只有一笔未开票收入4000多，增值税申报表填第一栏应征增值税不含税销售额对不对，我填了第十栏小微企业免税销售额，过了申报期，怎么改？
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2017-10-26
老师我想问下 10月份小规模季报 然后7-8月发生销售额，9月份没有发生销售额 10月申报增值税申报表的时候 是填入9月份数据（按9月份本期数据填入）嘛
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2020-10-17
老师，计算土地使用税时，分期销售的，公式中总可售面积是按每期的总可售面积分开来，还是各期加起来的总可售面积计算？
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2019-09-18
老师，你好！房地产企业营改增后，新项目，一般纳税人，在用公式计算可以抵扣的土地价款时，当期允许扣除的土地价款=(当期销售房地产项目建筑面积/房地产项目可供销售建筑面积）*支付的土地价款？公式中的房地产可供销售建筑面积以哪个证上的数据为准？另外，支付的土地价款除了支付的土地出让金外，还包括其他的吗？
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2016-12-04
某公司计划期只进行c产品 预计单位为48元一件 单位变动成本为25元一件 固定成本总额为156,000元 计划期目标利润为税后利润124,000元 所得税税率为25% 要求计算实现目标利润的销售量和销售额
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2024-04-17
当月发生了进项税 进项税也认证了 但当月没发生销项 这个进项税转哪里去，如果不用转的话，那账上的期末留底税额怎么体现？
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2017-09-21
某企业为增值税一般纳税人,以生产销售汽水.果茶饮料为主,2019年7月份销售产品开具增值税专用发票,注明销售额60万元, 销项税额78000元;当月购入白糖.山楂等原料180 000元,取得增值税专用发票,注明的增值税进项税额为23 400元,原料都已入库。另外,厂领导考虑到职工暑期工作辛苦,对全厂200名职工每人发送一箱汽水.一箱果茶。每箱汽水成本为50元,售价为80元;每箱果茶成本为80元,售价为135元。当月该厂为职工食堂购进一台冰柜,取得的增值税专用发票上注明的进项税额是5120元,还为厂里的职工活动中心购进一批桌椅,取得的增值税专用发票上注明的进项税额为1580元。该企业当月应纳增值税额为( )元
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2022-04-07
某化妆品生产企业为增值税一般纳税人。8月19日向某大型商场销售化妆品一批，开具增值税专用发票，取得不含增值税销售额40万元，增值税额5.2万元；8月15日向某单位销售化妆品一批，开具普通发票，取得含增值税销售额3.39万元。化妆品消费税税率15%，增值税率13%。计算该化妆品生产企业当月应缴纳消费税税额。（10分）
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2022-04-18
老师，在日常销售中实收金额与销货单金额有个差额，这个差额可以做红冲发票处理吗？还是只能入销售费用，如果是销售费用能税前扣除吗？怎么处理更好呢？
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2020-12-19
老师，你好，小规模纳税人月销售额不超过3万元，季度销售额不超过9万，免征增值税，这里所指的销售额是含税的还是不含税的？
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2016-12-20
老师，帮忙推理一下关于小贵升级为一般纳税人中的“申报销售额”是指增值税申报表的销售额还是所得税申报表的销售额呢
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2024-05-28
小规模纳税人年销售额超过500万升为一般纳税人，年销售额指的是指去年8月到今年8月是吗，包不包括今年8月的销售额？
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2019-08-04
你好，老师，我家是门诊部，一般纳税人，医疗服务免税，我在填写一般纳税人附表一第19行，销售额是含税销售额还是不含税销售额？
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2023-03-13
下列各项关于企业存在重大融资成分、赊销期在一年以上的商品销售合同会计处理的表述中，正确的有（ ）。
A.
以合同约定收款额确定商品销售收入
B.
在交付商品控制权时一次性确认收入
C.
交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额，应在合同期间内采用实际利率法摊销
D.
交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额，应在合同期间内平均摊销
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2023-02-12
老师申报的时候 提示比对不通过， 比对结果： 《附列资料一》第1至13b栏次的第5列“未开具发票”销售额之和是0.0，未开具发票的上期台账“销售额累计值”是-140261.07。 《附列资料一》第1至13b栏次的第6列“未开具发票”销项（应纳）税额之和是0.0，未开具发票的上期台账“销项税额累计值”是-18233.94。 这两个金额从哪里来的， 怎么找原因，上期申报时候比对没问题的
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2022-01-12
某企业为增值税一般纳税人,以生产销售汽水.果茶饮料为主,2019年7月份销售产品开具增值税专用发票,注明销售额60万元, 销项税额78000元;当月购入白糖.山楂等原料180 000元,取得增值税专用发票,注明的增值税进项税额为23 400元,原料都已入库。另外,厂领导考虑到职工暑期工作辛苦,对全厂200名职工每人发送一箱汽水.一箱果茶。每箱汽水成本为50元,售价为80元;每箱果茶成本为80元,售价为135元。当月该厂为职工食堂购进一台冰柜,取得的增值税专用发票上注明的进项税额是5120元,还为厂里的职工活动中心购进一批桌椅,取得的增值税专用发票上注明的进项税额为1580元。该企业当月应纳增值税额为( )元
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2022-04-07
从2016年2月1号起当企业销售营业额季度不超过30万，附加税是免的，增值税不免，有这个政策吗
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2017-06-06
营业税改征增值税试点期间纳税人购进用于生产销售或委托受托加工16%税率货物的农产品按照12%的扣除率计算进项税额。A公司是棉布生产企业，2018年5月自农民手中购进价值100万的棉花，其中价值80万的棉花用于生产棉布，棉布全部于当月销售不含税，销售售价为120万，税率是16%，价值20万的棉花以30万的价格销售给b公司，则a公司2018年5月应纳税额是多少？
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2019-03-09
22年6月，甲电池生产企业委托乙企业加工铅蓄电池，乙企业按照本企业同类铅蓄电池不含税价格100万元，代收代缴消费税4万元，甲企业当月全部收回，将其中30%对外销售，取得不含税销售额33万元，50%用于继续加工铅蓄电池后销售，取得不含税销售额80万元。甲企业当月应自行申报缴纳消费税（ ）万元。 （铅蓄电池的消费税税率为4%）
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2023-11-02
老师 咨询下 增值税是季报，当期没有开普票，只开了48543.69（不含税）的增值税专用发票，问增值税申报时第十列小微企业免税销售额要填写9万还是48543.69还是填写0，专票的税额已经交过了，第二十一列的本期预缴税额填写已经交了的还是填写0
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2018-10-17
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