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第一但第三季度企业盈利报了企业所得税，但是后面第四季度累计亏损后账面计提的企业所得税要到汇算清缴退回，那账面分录要怎么调整呢
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2019-06-28
老师您好，我们是一般纳税人，一季度申报一次所得税，所得税怎么计提。可以在申报当月计提吗？
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2019-10-20
假如2018年第一季度盈利7万，2017年是亏损5万2018年所得税季报申报表变更了吗
1/486
2018-04-10
企业所得税季报的 营业收入 营业成本 利润总额 该怎么填写？是本季度的总和吗？
1/1433
2016-10-20
老师，我的上个季度的所得税报表就只是季末资产总额填多了点，可以不更正吗？
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2022-02-17
今年1月申报了第四季度企业所得税，预缴了10861.54的所得税，今年一月报的所得税计提分录是第一种借：所得税费用 10861.54 贷：应交税费-所得税，还是第二种借：以前年度损益调整 贷：应交税费-所得税？ 然后结转分录是第一种借：本年利润 贷：所得税费用 还是第二种借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整，哪个分录正确呢？因为听了企业所得税季报的课程说当年的所得税是按第一种，如果是去年的是第二种，这种情况是按第二种对吗？
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2017-04-12
老师你好，在做2020年的企业所得税报表时，上面所说了季度平均值、全年季度平均值，上面公式是这样描述的：季度平均值=(季初值+季未值)/2，全年各季度平均值=全年各季度平均值之和/4，请问公式中的各季初值、季未值是指什么值，麻烦举例，谢谢老师！假如2020年1-3月的一季度报表中的季初值、季未值是指那个值？
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2021-03-31
老师好，我2023年利润总额1718685.35元，2023年所得税汇算清缴退2022年度所得税441016.4元，2023年第一季度已经预交所得税784533.58元。现在做12月账应该怎么计提所得税。
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2024-01-12
小规模纳税人申报企业所得税，现在申报企业所得税里面的利润总额是填第二季度的数还是本年累计得数字
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2021-07-12
所得税申报是根据利润表填列的吗，但是利润表是一个累计数，所得税申报怎么反应报的一个季度啊
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2019-07-16
每月基本工资4500元,12月份取得第四季度的季度奖36000元,计算应缴的个人所得
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2015-11-27
老师，我司所得税税负率1%，4个季度的税负怎么分配比较好?
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2017-03-28
企业所得税季度预预缴纳税申报表（A类）中的季初和季末资产总额根据什么填写
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2022-03-04
企业所得税汇算清缴的基础信息表里的资产总额和从业人数是用季度平均值计算的，像资产总额，一季度的季初值是1月的期初余额，二季度的季初值是3月的期末值吗
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2020-03-28
下关于，个体户的问题。 1.个体户是不是每月不超过3万不用交国税？2.地税是每个月不超过1万不交税，超过一万全额交个人所得税吗？还需要交其他什么税？3.个人户需要做账吗？
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2017-06-23
各位老师，小规模个体户，个人所得税是核定的3%，增值税是核定是季度销售不超过87000，免征个人所得税。那么想问一下如果增值税季度销售是900000的情况下，个税怎么收取？税率还按3%吗？
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2019-10-28
老师，小规模纳税人按照查账征收，缴纳生产经营所得税，那在当月的会计分录中，所得税这一项要计提吗？还是本季度按照利润对应税率缴纳，在下一季度抵扣？
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2019-04-26
你好老师，我想问一下如果我3季度是亏损的，本季度是盈利的，那么我填企业所得税的时候是不是在弥补以前年度亏损里吧第3季度的亏损额填进去啊！
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2020-01-02
请问武汉个体户开发票每个季度30万内不用交所得税是吗
2/1195
2020-06-05
所得税季度申报表小微企业原本是，突然跳出来否，可以改吗
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2019-07-02
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