;)
老师,你好.请问上个月多扣员工个人所得税,本月补回给员工,在工资表扣个人所得税栏用负数显示吗?在做账时,分录借:应付工资 其他收应收款_个人所得税,贷:银行存款,请问这个分录正确吗?
2/531
2023-09-07
本月收入为负，月底计算实际利润的所得税，要加月初的未分配利润吗？
1/127
2021-04-27
未决诉讼中预计负债哪些需要确认递延所得税资产，哪些不可以确认
1/4754
2018-07-04
季度净利润为正数，但是年度是负数的话，也要按季度预缴所得税是吗
1/3173
2016-12-21
企业季度所得税=利润表中的本年累计利润总额*0.25-所得税计算出来的，那所得税中包不包括纳税调整所交的年度所得税呢？
3/929
2017-07-05
21年其他应付款和其他应收款 金额较大 怎么调整？企业所得税年报要报资产负债表和利润表 往来金额较大有风险吗？
3/429
2022-03-18
您好 老师 我是小规模公司 2021年12月末进行的税务登记！2022年1月份建账的 请问申报企业所得税年报时 不报资产负债表和利润表可以不 因为软件系统里直接带出来的是现金流量表，资产和利润表不让申报 然后12月份进行的税务登记没有发生业务1月份建账有什么违规的地方没
1/774
2022-05-17
开出工程款发票，去外地预缴税费
预缴时：借方：应交税金-增值税-已交税金、附加税、企业所得税、个人所得税；
贷方：现金
计提时：借方：税金及附加-附加税；
所得税费用-企业所得税；
管理费用-个人所得税；
贷方：应交税费-附加税、企业所得税、个人所得税
这样做哪里不对吗？
1/1885
2020-02-25
乙公司2X18年度会计处理与税务处理存在差异的交易或事项如下：（1）持有的交易性金融资产公允价值上升240万元。根据税法的规定，交易性金融资产持有期间，公允价值的变动金额不计入当期应纳税所得额。 （2）计提与产品质量相关的预计负债480万元。根据税法的规定，与产品质量相关的支出在实际支出时可税前扣除。 （3）持有的其他债权投资公允价值上升120万元。根据税法的规定，其他债权投资持有期间，公允价值的变动金额不计入当期应纳税所得额。 （4）持有A公司的长期股权投资采用权益法核算，确认投资收益360万元，乙公司拟长期持有该项投资。根据税法的规定，权益法核算确认的投资收益不计入当期应纳税所得额。乙公司2X18年税前会计利润为2400万元，适用的所得税税率为25%。假定期初递延所得税资产和递延所得税负债的余额为零，乙公司未来年度能够产生足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣暂时性差异。
要求：根据上述资料，不考虑其他因素，分析计算下列项目的金额，金额单位以万元表示。(1)乙公司2X18年度应交所得税。（2）乙公司2X18年度递延所得税费用。（3）乙公司2X18年度所得税费用及净利润。
1/3055
2020-01-08
小规模企业所得税附表中减免所得税额明细表什么时候填写？？？
1/1307
2017-11-16
老师️报企业所得税月季度预缴纳税表，1至3月利润515945.98，应纳所得税额是灰色128986.5，这个数现在就要交了吗？
1/409
2020-04-20
企业所得税附三的第三行减半征税，为什么是应纳所得税额*15%呢？
1/721
2017-10-18
老师好，老师问下，个体户的企业所得税率和个人所得税率是多少
1/644
2020-09-28
您好，请问企业所得税减免所得税额和减免所得税额明细表不等怎么办
1/890
2019-10-22
汇算清缴的利润表的“减：所得税费用”是填2021年全年实际应交金额吗？就是填和汇算清缴“企业所得税年度纳税申报表（A类）“的第31行“八、实际应纳所得税额（28+29-30）”一致的吗
16/693
2022-04-22
、 工资、薪金所得
工资、薪金所得应纳个人所得税额＝应纳水所得额×适用税率－速算扣除数
应纳税所得额＝每月收入额－800？
1/1771
2021-03-25
老师，预扣预缴时计算应纳税所得额时要加上已缴纳的企业所得税额吗？
1/280
2023-04-23
个人所得税 财产转让所得 项目征收个人所得税的有
1/346
2022-04-15
个人所得税税率表和个体经营所得税率表
1/2400
2019-04-11
老师，企业所得税应纳税所得额不超过100万的小规模纳税人，企业所得税税率是多少？
1/1473
2022-03-02
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
