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请问，小规模纳税人没有取得发票如何做账，如何结转成本？没发票是不是需要纳税调整？因为关乎所得税。没有发票，增值税是不是也不能免税了？也得交增值税呢
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2022-04-13
新个税调整从10月开始，10月是指所属期还是申报期？是指10月所属期个税吧？
1/1730
2018-09-19
老师，请问我2019年10月少计提累计折旧，现在发现，想调整（在2020年1月调整），可不可以还是按原来那样做分录，就是：借：管理费用 贷：累计折旧，还是要通过“以前年度损益调整”这个科目？因为我想现在2019年的所得税还没清算，所以我就想能不能按原来每月计提那样做分录。
1/868
2020-02-15
免税的小规模纳税人，税收在账面一直都没有做营业外收入，这个年度调整得怎么调呀
2/985
2020-05-25
去年2018年有一笔管理费用5280元，税务要求所得税汇算时剔除，不允许计入成本费用。今年2019年所得税汇算前是不是要做以前年度损益调整的科目?具体分录咋写?
1/403
2019-03-19
企业所得税申报表表内数据和利润表表内数据有什么数据勾稽关系呢，年中企业所得税申报表填报数据不考虑纳税调整直接按照财务报表数据填写吗
1/2770
2019-10-03
您好老师，2月份多计提了个税300元， 当时的分录是 借应付工资 300， 贷 应缴个人所得税 300， 然后3月份要调整分录，贷 应缴个人所得税 -300，贷 应付工资 300， 这样可以吗？
1/574
2020-03-31
假如去年亏损100万，今年赢利120万，但我季度所得税是按120万交的，是不是我明年汇算清缴的时候可以做调整，只要按20万的交所得税呢，另外多交可以申请退税呢？
1/797
2016-05-09
老师，对于合同负债，会计上不符合收入的确认条件，但是税法上上规定应计入当期应纳税所得额是，怎么会计处理，分录以及应该怎么调整当期应纳税所得额
1/2170
2021-05-29
我们公司资产总额2017年超过一千万了，但是当时的会计报所得税的时侯按小微企业标准交的所得税。我现在需要怎么调整吗？还是等税务局要求时再补缴
1/901
2018-04-10
老师，群里经常有人讨论调整所得税的事情，具体要怎样调啊，我公司目前是一般纳税人，利润是三万以下，做研发，技术，生产和销售高分子材料的
2/277
2019-11-28
老师，2021年所得税汇算清缴工资总额比个税申报多3500元，怎么调整啊（原因是21年对账时发现20年工资少计提了3500元21年账直接调增了3500）
1/376
2022-04-11
老师单位2020年11月的费用没有报，放到2021年五月能税前抵扣2021年企业所得税吗？我们2020年还没做年度汇缴，还是调表。走以前年度损益调整呢
2/368
2021-04-26
19年企业所得税汇算清缴纳税调整调增了工资和固定资产折旧，我应该如何做会计分录呢？这会计分录是做在19年12月还是20年的4月呢？
9/1706
2020-05-27
所得税汇算清缴时，我将无票的支出填在了扣除内调整项目其他里面了，纳税调增了1万多，但是政策风险提示。下面的图片，不知道对不对1
1/1502
2019-05-17
朋友的公司 申报的国税汇算清缴的企业所得税收入与增值税收入不符，差额是1410（增值税＞企业所得税），请问这种情况该怎么处理？是直接调整收入还是直接增加费用呢
1/2013
2018-06-11
老师，汇算清缴职工薪酬纳税调整明细表，第五项、各类基本社会保障性缴款 。填写什么内容？
2/150
2024-04-19
汇算清缴职工薪酬纳税调整明细表老师实际发生额是填借方数据是吗？账载金额是填贷方数据，税收金额可以和账载一致的对吧，
2/659
2023-05-09
老师：请问补交2019年以前的税金、涉及损益的需要调整以前年度损益吧？事务所审计建议我们不调整年初未分配利润，我们要按税法的准则的话，应该是调整年初未分配利润？
5/936
2019-12-16
老师您好！小规模公司由于成本票跨2年收不回，调整 以前年度暂估成本涉及到 借：以前年度损益调整；贷：应交税费-应交所得税。以及借：以前年度损益调整；贷：利润分配未分配-未分配利润 这些科目中的金额是另行计算的吗？还是原暂估成本的金额
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2022-03-31
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