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现在应交所得额没有300万的话可按小微企业交所得税 目前季报能不能减除减免的税额再报呢
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2019-04-10
年度企业所得税利润总额填错了怎么办 是亏损不用交企业所得税 但是亏损数额填错了怎么办
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2019-01-06
预缴所得税的时候，缴纳的所得税是根据当期的利润总额计算，还是根据本年累计的利润总额计算
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2017-05-15
企业所得税定额，财务报表上的利润负数，能结转到下一年吗？企业所得税定额的白条允许比例多少
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2019-10-21
老师，1/季度所得税申报表，减免所得税优惠明细表第一行小微企业和主表第12行减免所得税额，填表顺序是哪个先，哪个后？2/减免所得税优惠明细表第一行，小微企业的那个数据是自己计算出来的，还是提取数据能自动算出来？
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2020-01-06
企业所得税本年累计金额是填第一季度期末余额还是第一季度到第二季度末的总额？，小规模纳税人企业所得税怎么填呀？
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2019-07-13
小规模个体工商户定期定额自行申报表的个人所得税经营所得，应税项目是按实际开票金额还是税务局核定金额填列
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2019-07-08
就是开始说的2017和2018的应纳税所得额为负数，2019算企业所得税时怎么处理，以及业务8的职工教育经费要税前扣除吗，要怎么扣除呢？麻烦老师了
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2019-12-24
我自己公司（一般纳税人，个体工商户）去年1至12月份累计开票金额为943887（含税），今年1至8月份累计开票金额为493382（含税）去年未扣交过所得税，但为什么上个月扣交了呢，手写的这份是我自己算的，我是按生产经营个人所得税计算方式：应纳税所得税额=收入*行业率-（3500*累计经营月份），应纳税额=应纳税所得额*税率（按照税率表）-速算扣除数
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2017-10-23
老师，你好。房地产企业销售未完工商品房，按照预计毛利额填入《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表》填入特定业务计算的应纳税所得额：预计毛利额-税金（土地增值税、附加税、印花税），请问这个税金是否含本期应交呢？还是单单指的是已交税金？
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2020-01-09
请问老师，增值税减免的税计入营业外收入后，年末需要算入企业所得税应纳税所得额吗
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2016-01-14
房地产企业所得税月（季度）预缴纳税申报表中特定业务计算的应纳税所得额依据什么数据填列？
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2021-04-21
甲公司为居民企业，主要从事货物生产和销售。2019年有关收支情况如下：
（1）取得产品销售收入5000万元，转让机器设备收入40万元，国债利息收入20万元，客户合同违约金收入2万。
（2）支付税收滞纳金3万，银行加息10万，向关联企业支付管理费17万。
（3）发生业务招待费50万，其他可在企业所得税税前扣除的成本、费用、税金合计2600万元。
计算本年应纳税所得额
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2021-04-30
单选题11/105
11、根据企业所得税法律制度的有关规定,下列关于企业所得税税收优惠的说法中,不正确的是（ ）
A
在一个纳税年度内,居民企业技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税,超过部分减半征收企业所得税
B
在2018.1.1至2020.12.31，企业为开发新技术发生的研究开发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,按照研究开发费用的75%加计扣除
C
企业安置残疾人员的,在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上,按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除
D
企业购置并实际使用规定的环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的,该专用设备的投资额的10%可以从企业当年的应纳税所得额中抵免
参考答案
D
我的答案
B
这个题的B研究开发费用不是50%加计扣除吗？研发费用才是75%加计扣除啊
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2020-03-01
老师好，我2023年利润总额1718685.35元，2023年所得税汇算清缴退2022年度所得税441016.4元，2023年第一季度已经预交所得税784533.58元。现在做12月账应该怎么计提所得税。
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2024-01-12
一般纳税人企业，本季度产生企业所得税，请问，还要交个税吗？企业所得额52000元，个税是？
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2019-10-13
小型微利企业的企业所得税优惠政策减半征收，这个年度应纳税所得额不超过50万元，这个应纳税所得额是什么意思？是不是这样理解？比如销售货物100万，成本60万，费用20万，不考虑其他，100-60-20=20万。1、这20万是不是就是应纳税所得额？ 2、只需缴纳2万所得税对吗？
1/1297
2017-06-26
当期所得税费用为45万元，应交所得税期末余额为15万元，期初余额为0万元。不考虑其他因素，则本期“支付的所得税费”项目的金额为多少？ 请问，这个题的思路怎么理解
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2017-10-11
甲公司 2x24 年年初的递延所得税资产借方余额为 100 万元(因2x23 年产生可税前抵扣的经营亏损400 万元)，适用的所得税税率为 25%，预计未来期间适用的企业所得税税率不会发生变化，未来期间能够产生足够的应纳税所得额用以抵减可抵扣暂时性差异。甲公司 2x24 年度实现的利润总额为1000万元。2x24 年发生有关业务事项如下：（字数不够打了）
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2024-07-31
一般纳税人进项税跟销项税抵扣后，进项税额还能在应纳税所得额扣除吗
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2018-07-12
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