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小规模纳税人，去年2018年，有一比业务忘记记账了，具体内容是第三季度营业额未达征收点，不用交税，但是当季度附加税计提到应付税金了，今年怎么冲掉应付税金科目呢？
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2019-04-09
老师，我公司未开发票作废，是不是报完税后在金税盘点未开发票作废，然后去税局缴销就可以了？
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2018-12-10
老师，记入未来期间的“预计未来现金流量现值”与记入本期的“现值”，这两个现值本身的概念是不是一样的？只是由于记入的期间不一样，金额不一样。
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2020-07-26
老师 我想咨询一下 融资租入的固定资产为什么不能采用未来现金流量现值进行计价啊？最低租赁付款额的计算不就是和未来现金流量的计算一样吗？
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2017-11-15
小规模纳税人适用的增值税纳税申报表，填写时碰到问题。本期发生额怎么填？ 未税销售额x3%，还是。。。？本期扣除额是未税销售额x2%吗？我司是按季度缴增值税，本季度超过45万了，所以需要缴纳增值税，应该按1%缴，对吗？
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2021-10-06
应交税费-预缴增值税科目是否有余额，借方科目贷方无余额，有余额。需要考虑生成未交增值税吗？
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2018-08-24
请问 增值税不是有个税负吗，未税销售金额*税负，举个例如果我本月内销10W，增值税1.3W，外销40W， 如果我算我算税负是按10W算，还是按10W+40W算？
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2019-05-06
8月购买办公用品入账，9月由于开票规格有误，销售方开了红字发票并开了蓝字发票，金额，税额都没改变，9月我未做任何账务处理，把红字发票和蓝字发票贴在8月账后，8月未抵扣
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2021-09-23
请问老师280元的金税盘年费，在报税时，填附表四时，其中本期实际应抵减税额要小于等于主表19行。我的19行为零，那如何填写？
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2019-09-03
老师，请问金税盘上的税额是不是本月应该报税的金额？
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2018-12-14
增值税申报表附表二，这个金额是抵扣的进项不含税的金额，税额就是抵扣的税额，对吗
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2021-11-06
老师好，我想咨询夏电力设计行业，增值税销项税额和进项税额需要每月结转到应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 吗，另外我还想问下如果是加计扣减的怎么单独计提加计扣减的金额，销项
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2020-08-10
请教一下，在听工业企业会计处理（鼎好机械）第九十五节时，不明白为什么当月已结转增值税未交税金，还要做一个抵消
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2021-09-17
一般纳税人在什么情况下，做下面这个分录借：应交税费—应交增值税—销项税额 贷：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 应交税费—应交增值税—进项税额 应交税费—未交增值税
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2019-02-06
【现金营运指数＝经营活动现金流量净额／经营所得现金，现金营运指数小于1，说明一部分收益尚未取得现金，收益质量不够好。】其中经营活动现金流量净额和经营所得现金个是什么意思？
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2023-08-22
老师我们是小规模纳税人，安季度申报。1月份的专票开票金额25696.67。普票：48932.05。二月为0。3月开普票为25048.55。以上数据均为不含税金额，开的都是3%税票。不知道什么意思为什么这个月的增值税报表提交显示这个情况？我们是属于软件销售开的是信息技术服务类明细发票。
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2020-04-21
公司是小规模纳税人，开了机打的普通发票，报国税增值税的话怎么算不含税金额？报税时要填写的销售额应该写不含税发票金额吗？
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2017-10-23
老师，发票金额比付款金额多了税额，怎么入账呢？
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2020-11-11
收购发票金额是开价税分离后的金额，还是总额
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2021-11-26
预交税款的销售额是按合同金额还是开票金额？
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2018-01-31
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