查别人报表的留抵税 和账面上怎么对比
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2021-09-01
留抵退税实务咨询,请问老师我企业2020年9月份已经申请完一次留底退税,我企截止2月又有留抵税额,想问是不是连续6个月也就是10-3月份我们还可以申请此期间的留抵退税
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2021-02-25
老师,我想问下,我3月份的利润总额是盈利12万,4月份申报企业所得税时用18年亏损17万弥补就没着上税,我只是二季度数据又出现盈利,但是报表上本年累计利润总额就是包括一季度盈利数据的,那我第二季度申报所得税怎么申报啊,18年度还有5万多可以弥补,所得说怎么交
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2019-05-28
某企业年初未分配利润贷方余额为200万元,本年利润总额为1000万元,该企业适用的所得税税率为25%,不考虑纳税调整事项,按净利润的10%提取法定盈余公积,提取任意盈余公积50万元,向投资者分配利润100万元,用盈余公积转增资本500万元。该企业年末未分配利润贷方余额为( )万元。
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2021-03-20
 2017年一季度盈利二十几万,2016年汇算清缴还没完成,那一季度盈利可弥补2016年度的亏损吗?还是弥补亏损只针对汇算清缴后的亏损金额啊?
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2017-04-10
我这里有一家客户,是营改增之前开的票,我现在要报企业所得税汇算清缴,14、15年都是盈利的,没有亏损,盈利了1728.9,我调增4000多还是要退税呢
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2017-05-30
我们公司是2015年成立的,2015年所得税亏损了56574.48,2016年所得税亏损了176404.72,2017年盈利了739.67我在申报2017年10-12月要不要上所得税,因为我2017年12月盈利了739.67
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2018-01-13
以前年度的企业所得税亏损,可以弥补现在盈利的的企业所得税?比如:2014-2017年亏损了10几万,2018年盈利2万多,可以弥补,不需要缴纳企业所得税?
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2018-09-28
第一季度亏损,到今年的6月才盈利,而6月末忘计提企业所得税,现在9月末持续盈利,第二季度和第三季度的所得税会计分录应该如何做
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2019-10-12
甲公司拥有乙公司40%的股权,采用权益法核算,乙公司2×16年度实现净利润1500万元,计提盈余公积150万元,盈余公积需要进行利润调整吗
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2020-04-27
比如公司以前一直是亏损,刚好这个月盈利了,是不是要弥补以前年度亏损,所得税要不要从盈利的当月就开始弥补亏损?希望老师耐心解答
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2016-10-21
一般纳税人。第一季度亏损,第二、三季度盈利都有交企业所得税,第四季度亏损。总的整个年度有盈利。12月申报需要交企业所得税啊?怎么处理?
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2019-01-07
所得税时,第一季度亏损,第二季度本期数盈利,但累计金额是负数,为什么要把累计金额改为本期数盈利的金额呢?这样调会影响其他报表吗?
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2018-09-13
甲公司拥有乙公司40%的股权,采用权益法核算,乙公司2×16年度实现净利润1500万元,计提盈余公积150万元,这个盈余公积需要进行利润调整吗
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2020-04-27
3.(单选题)企业对被投资单位的长期股权投资采用权益法核算,因被投资单位除净损益,其他综合收益和利润分配以外的所有者权益变动应按持股比例计算分享份,借记长期股权投资科目贷记( )科目A.营业外收入 B.其他综合收益 C.资本公积-资本溢价 D.资本公积-其他资本公积 4.(单选题)甲公司盘盈固定资产一台,重置成本10万元,估计有八成新,该公司盈余公积比例为10%,假设不考虑所得税,则该事项对甲公司期初留存收益的影响额为( )万元 A.10 B.9 C.8 D.7.2 5.(单选题)某企业年初未分配利润借方余额为100万元,当年净利润为200万元,按10%提取法定盈余公积,按10%提取任意盈余公积,该企业可供投资者分配的利润为( )万元A.0 B.80 C.160 D.240 6.(单选题)甲公司2019年初利润分配-未分配利润借方余额30万元,2019年实现利润总额100万元,所得税税率为25%,法定盈余公积提取比例为10%,则甲公司2019年度应提取盈余公积( )万元 A.10 B.8.25 C.7 D.5.25
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2020-03-09
年度终了,企业应将\"利润分配\"科目所属其他明细科目的余额转入该科目\"未分配利润\"明细科目。即借记\"利润分配-未分配利润\"、\"利润分配-盈余公积补亏\"等科目。贷记\"利润分配-提取法定盈余公积\"、\"利润分配-提取任意盈余公积\"、\"利润分配-应付现金股利\"、\"利润分配-转作股本股利\"等科目。请问老师,不是应该贷记“利润分配——未分配利润”借记其他科目余额吗
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2018-03-15
上期留抵税额是进项大于销项的部分,1、如果有减免税额怎么算上期留抵税额呢2、如果此减免税额每个月一直存在留抵税额是否每个月都要算它呢3、如果每个月都有进项大于销项留抵税额要累加么4、如果跨年,上期留抵税额要在新的一年继续留抵么,可以留抵多长时间呢
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2019-02-11
为什么在产品盘存盈亏处理的核算,应在制造费用结账前进行
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2019-04-29
公司种植的观赏花不用来盈利记录到什么会计科目
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2021-03-29
老师好 非盈利幼儿园可以比照普通企业会计做账吗
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2019-10-08