;)
老师年终会算清缴应交所得税调整后和账面不一致还用调帐吗？
1/729
2019-05-22
7月1日调整《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》（A200000）第4行“特定业务计算的应纳税所得额”填报口径。是如何调整
1/1416
2019-06-28
老师，租入的厂房装修，属于资产折旧，摊销及纳税调整表中长期待摊飞费用中，2租入固定资产的改建支出还是其他?
2/798
2019-05-22
你好，山东潍坊增值税普通发票怎么算利润，需要交给国家多少税。请举个例子说明。谢谢
1/631
2019-08-20
2022年度某企业会计报表上的营业收入为3000万元，利润总额为160万元。该企业2022年度有关情况如下:(1)向红十字会捐赠18万元;纳税调整额万元(2)开发新技术的研究开发费用为20万元(已计入管理费用，75%税前加计扣除);纳税调整额万元(3)支付业务招待费23万元;(发生额的60%最高不超过销售收入5%)纳税调整额万元(4)支付违反交通法规的罚款0.8万元;纳税调整额万元(5)支付工会经费2万元，职工教育经费6万元，职工福利费9万元，(扣除比例分别为2%，8%，14%)全年应付工资为68万元。纳
1/327
2023-03-03
老师，我们是小企业准则的，如果取得发票都是正常能入账的，就是一些费用超标涉及到滞纳金不能扣除纳税调整缴纳了200元 会计分录怎么做呢？
3/126
2024-03-06
老师，企业所得税税收优惠中的项目，用间接法计算是属于纳税调整项目金额处吗？
1/837
2020-01-18
老师第一条是什么意思？如果在纳税调整表上填0.03，那么企业本年度所得税亏损明细表就和利润总额差0.03分了？怎么办？
1/280
2019-05-26
我去年的损益科目有问题，就是多记了税金及附加，那我在今年调整的时候怎么结转一下，小企业会计准则没有以前损益调整科目
1/820
2018-04-13
老师，您好，有个关于企业所得税年度汇算的问题需要请教。应收账款在以前年度提过坏账，现有部分坏账冲回，账务已做，利润总额也是冲回坏账后的数据。年度汇算时冲回的这部分坏账还要在纳税调整增减明细表里填写吗？
1/423
2022-04-07
大家经常说的前面3个季度可以适当调整收入，少交所得税，第四个季度调回，具体怎么做的？
1/881
2017-06-14
我不懂这个题目里面他这个存货为什么是放在最后调整？不是应该在前面调整吗？而且在前面调整的话不是会影响净利润的吗？我看答案里面都没做考虑到这个存货
2/553
2020-07-03
老师，房地产一般纳税人，8月份的账目中有涉及“以前年度调整损益”科目，这个在资产负载表和利润表中要怎么才能平？
1/105
2022-09-02
各位老师，小规模，我错把增值税计提到营业税金及附加了，如何从营业税金及附加调出来，当时这笔钱已经转到本年利润里了。
各位老师看看怎么调整
3/1299
2020-01-08
题中没说明用直线法计提折旧，计算答案时为什么用直线法？
1/752
2019-03-26
调整去年的账目红字做一笔一模一样的，要不要调整本年利润的结转？应该是要调整的，本来记的营业成本，然后汇算清缴过不去，专管员说应该计费用，这个月调整成费用，本年利润的结转也是要从成本调整成费用才醒。
1/908
2017-05-22
新注册的公司没有什么业务，就是买CA盘花了300元。但是专管员让在报年报的时候给纳税调整一下，让所得税是0 ，不能时负数，要怎么调整一下
1/505
2018-05-21
老师，费用是收据，入账后，可不可以抵睡前利润，还是做账后所得税做纳税调整
3/915
2016-12-30
在销售货物是，16年货物已经发出，款项也已经收到，但是发票没有开具，在做所得税汇算的时候用不用做纳税调整？
3/577
2017-04-21
公司进行装修，装修期跨年了，款付在2020了，发票也是2020的，但装修结束才给的发票，费用记在2021了，需要进行所得税纳税调整吗？
1/439
2022-03-17
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
