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营改增后，建安企业签订一合同，工程总价款200万，其中甲方供材料90万，那么计税基础是19o万还是200万
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2017-05-18
小规模纳税人建筑企业的增值税和其他附加税费 的账务处理 其他附加附费计提是在间接费的二级科目还是在什么？
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2018-03-18
计提企业所得税和增值税附加税的会计分录怎么做
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2019-01-05
老师，小规模销售额没有达到起征点，季度申报增值税会计分录如下
借：应交税费－应交增值税 5000
贷：应交税费－应交增值税（减免税款）5000
借：应交税费－应交增值税（减免税款）5000
贷：其他收益5000
所得税季度预交（本期利润为负）是否计提所得税？
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2019-10-07
我家现在是小规模企业，经营范围有安装工程，代开3个点，明年要变一般纳税人了，但是工程还没做最后的审计，发票今年开不了，那明年开发票就是11个点，这样的业务怎么处理
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2016-12-02
你好老师我们是一般纳税人今年企业所得税核定征收了，我们收到的进账发票可以抵扣增值税吗？
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2020-02-29
学堂“进出口企业课程”，实操重点——生产出口企业会计实操——主要使用会计分录——购进材料
借：原材料
贷：应交税费——应交增值税——进项税额
应付账款
问：老师，是不是应该，借：应交税费-应交增值税——进项税额
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2021-04-10
小规模企业增值税计提多了，怎么做分录冲回
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2016-03-03
假如学完了注会，肯定还有一些会计处理是注会考试没讲到的，自己处理不了，要继续学习注会考试没讲到的内容该看什么书呢？
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2018-12-20
公司是小规模纳税人，开的都是普通发票，，销售是借：银行存款，贷：主营业务收入，贷：应交税费――应交增值税，是电脑账，报表中有增值税，可是月收入没有三万呀，不交税呀。报表中的增值税怎么处理下？
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2017-07-09
您好，我名下有两家公司，一家个体户，还没有税务报道，一家小规模企业，小规模企业的关联企业里会查到没有税务报道的个体户吗
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2022-01-07
老师，请问小规模企业的增值税有什么优惠？
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2021-11-08
小规模建筑企业，属于核定征收，那么所得税税率是多少呢？
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2019-01-21
老师，我请教个关于建筑企业异地经营预缴增值税的事情，就是我们这边是按照2%税率预缴增值税
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2022-08-01
老师：假设小规模纳税人一季度含税收入100万，增值税1%税率，应交增值税100/1.01*0.01=0.99万，原税率是3%，优惠的2%增值税100/1.01*0.02=1.98万元，需要计入营业外收入交企业所得税吗
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2023-03-13
公司一般纳税人做软件研发的，现在想转为小规模的公司可以吗，属于营改增企业
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2019-03-05
老师，小规模纳税人增值税：含税营业额除１+１.０３
为什么工程类的小规模纳税人老师说的增值税是：营业额*３%再除１+１.０３？？？
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2016-11-27
老师好，公司是小规模增值税是季交的，刚接手7月份公司没开票，8月份9月份开了普票也开了专票，总额超过9w了，8月份做账的时候把开专票部分交的增值税入账了，也计提了附件税，但是普票部分的增值税做成了未达起征点给转成营业外收入了，没有计提附件税，一直觉得没有超9w，9月份还没入账，请问老师改怎么补救？
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2016-10-08
企业净资产的账面价值高于其市值和资产减值测试有什么关系
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2019-08-07
小规模月销售不够3万的减免增值税，增值税转营业外收入，那相应的地税附加税还用计提吗？是不是也转入营业外收入?
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2018-01-11
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