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老师您好，请问下，月末销项大于进项，月末做：借：应交税金--应交增值税--转出未交增值税
贷：应交税金---未交增值税。。
这样如何能体现出销项和进项呢？
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2020-06-10
销项税全是从购买方那里收来的，进项税全是自己交出去的。增值税是对增值部分征税，没弄懂为什么销项减进项就是对增值额部分征的税。
1/892
2018-05-15
老师，“解缴税款完税凭证注明的增值税额”，这是什么进项税？所有购进货物专票上注明的增值税税额吗？
3/1066
2022-10-24
下面这分录表示什么意思？借：应交税费—应交增值税—进项税 100，贷：应交税费—应交增值税—待抵扣进项税 100.
1/553
2018-11-29
出口企业免税出口货物，进项税先不能抵扣，需要做进项税转出，等单证收集齐全了才能做进项税的退税，对么？
1/1082
2019-04-12
老师，本月的进行和销项增值税分录转到未交增值税，是这样吗
5/383
2021-09-13
老师，月末结转增值税，如果进项大于销项，需要做结转增值税么
1/1564
2020-07-23
请问一下，待认证进项税期末怎么结转增值税呢？直接借记未交增值税吗
1/207
2024-03-20
需要做公司预算，年销售额进口500万美金，出口500万美金，毛利率是进口1%，出口5%，请问如何计算收入和成本，税金
1/845
2018-01-29
想问一下，我有个无进项票的出口商品 ，如果我就做无票交全额增值税这种的，那企业所得税会很多？
因为无票进来，那么利润就是整个销售额？
如果出口是2万美金汇率7，那利润就是14万，企业所得税要交0.25的话35000？
还要滞纳金？
5/211
2022-11-10
甲公司为增值税一般纳税人， 2016年7月购进一批燃料, 取得增值税专用发票上注明税额为50 000元。甲公司将该批燃料同时于增值税应税项目和免征增值税项目，增值税应税项目实现含增值税销售额1200 000元，免征增值税项目实现销售额800 000元，且甲公司无法划分不得抵扣的进项税额。请计算甲公司不得抵扣的进项税额。
1/1399
2022-03-25
老师，出口退税备案过程中，是否 享受增值税优惠政策 ，这个里面怎么填写？
3/468
2023-03-02
请问老师口腔医院的账务处理繁琐吗？是小规模纳税人而且是免增值税
5/1775
2021-09-17
购进得货物，有原价转让出去，没有增值也需要交增值税？
1/1721
2020-07-08
上期留底税额有638.36元，本期销项大于进项差额有946.24元，请问增值税计提分录如何写吗？直接是按进销项差额做吗：借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税 ） 946.24 贷：应交税费—未交增值税 946.24
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2019-05-14
增值税子目问题。假设1月底进项税10万，销项税30万。 月底做法1： 借：应交税费--应交增值税（销项税）30 贷:应交税费--应交增值税（进项税） 10 应交税费 --未交增值税 20 这样的话，进项税、销项税都结平了 做法2：应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 20 贷： 应交税费 --未交增值税 20 这样做的话， 进项税、销项税不是不平了嘛，不是依然有余额。 有的人讲平时月底不结转进项税、销项税， 到年底还是要把进项税、销项税结平。次年进项税、销项税重新开始。 哎，究竟应该怎么做呀？
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2019-10-17
外商独资企业售后租回的发票问题，外资企业在进口生产设备时可享受减免关税和增值税，为达到融资目的，我公司打算将进口的设备出售给一家租赁公司，然后再按融资租赁的形式租回该设备。请问我公司需要开发票给租赁公司吗？如果是开普通发票，需要加上增值税，那海关是不是需要补税？
1/924
2014-09-05
请问老师，自营出口的企业以增值税为计税依据的地方附加税的依据是什么？
1/734
2018-05-16
销项税额抵减，出口抵减内销产品应纳税额，月末要结转到转出未交增值税吗
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2019-09-17
本企业是一家生产加工销售茶叶的出口企业，因为茶叶是免税的，开收购发票，计算增值税进项，开出去的是13%的普通发票吧？茶叶的退税率是多少？具体如何增值税计算，还有企业的所得税享受什么政策？
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2019-10-23
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