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第二步---抵税，计算当期应纳增值税: 当期应纳税额=当期内销货物销项税额-( 上期期末留底-上期审批通过退税额 当期进项税额-当期免抵退税不得免征和抵扣税税额-其他进项税转出 )=3900-( 156009384 ) =-2316(元)。老师 不太明白为什么是再减去上期审批通过退税额
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2023-04-12
增值税小规模销售使用过的固定资产,取得不含税收入29,126.21元,这个是填在货物及劳务那一列的第10栏小微免税销售额那里是吗?因为填在销售使用过的固定资产那一行,提交的时候会提示未达起征点不能填在第7栏,所以只能填第10栏了对吗?
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2018-10-15
现在小规模纳税人开具增值税普通发票是一个点，销售农产品是免税吗？
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2023-03-01
新政策3%征收率小规模纳税人免征增值税，开发票时税率那个地方写什么啊
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2022-03-24
是二手房，不是自己建，可以选择差额征税吗？如果不可以，那销售发票要怎么开具，你们有这方面的资料可学习吗？
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2022-04-17
销售化妆品的总额怎么算出增值税和消费税？
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2015-10-30
某企业为增值税-般纳税人，兼营增值税应税项目(税率13%)和免税项目。2019年6月应税项目取得不含税销售额1200万元，免税项目取得销售额800万元;当月购进用于应税项目的材料支付价款400万元，购进用于免税项目的材料支付价款200万元;当月购进水、电取得的增值税专用发票上注明的税额为10万元，无法在应税项目和免税项目之间准确划分;当月购进一- 台设备，取得增值税专用发票上注明的税额为13万元。假定当月购进项目均取得增值税专用发票，并在当月通过认证并申报抵扣。计算当月该企业应纳增值税
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2021-04-15
老师好：我公司是子公司，银行资金归集到母公司银行账户，收到利息付款方显示母公司名称。(财税〔2019〕20号)第三条规定，自2019年2月1日至2020年12月31日，对企业集团内单位(含企业集团)之间的资金无偿借贷行为，免征增值税。19-20期间利息收入免增值税。 问题（一）19年之前收到的利息没提进项税是否需要补提。 问题（二）如果需要补提从什么时间开始补。
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2021-12-23
小规模企业3万以下免税税金计入营业外收入，免征的增值税及附加用不用交企业所得税，3万元以下免税分录是不是这样做？借：应交税费-增-销 贷：营业外收入
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2019-01-14
增值税差额征收的小规模纳税人怎么看是否是差额增值啊
1/657
2019-06-05
自行开发生产销售软件产品的增值税一般纳税人销 售其自行开发生产的软件产品,对其增值税实际税负超过5%的部分实行即征即退政策。
A.对
B.错
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2023-11-03
增值税税负率=当期应交增值税除以当期应税销售额，老师能否解析一下
1/749
2020-07-23
销售额为120000，为一般纳税人适用增值税税率为17%，请问应交增值税为多少
1/909
2019-05-09
嗯，我想问一下，那个应征增值税不含税销售额？
我想问一下，他这个是什么意思？然后的话，他是说就是一个季度的销售额吗？
还是总的开票的金额
嗯，麻烦您帮我解答这个问题。
1/1213
2019-07-15
老师，小规模纳税人季度销售额不足30万的话，在进行增值税纳税申报时只需要填写《增值税纳税申报表》，不需填写《增值税纳税申报表附列资料》和《增值税减免税申报明细表》这两个表了吗？
1/1636
2020-07-13
老师，小规模纳税人申报工会经费，因季度销售额不超过30万是减免的，比如计征依据填写的20000元，计征率是0.008，应征费额就是160元，然后减免费额一栏填的160元，本期缴费额是0，请问这个怎么做账务处理？
1/878
2020-04-19
接了一家蔬菜收购通过分拣打包销售，公司所得税为查账征收，增值税免，公司规模接近亿元流水，向农民收购蔬菜没有发票怎么办？
3/1080
2017-05-29
请问老师，公司2017.8月成立，小规模纳税人免征增值税账务处理一直都做错了，误入销售收入，应该怎么更正？以前年度的需要更正吗？谢谢！
1/753
2019-04-26
小规模纳税人季度开票不超过多少可以免征增值税呢？？
1/835
2017-06-08
老师你好，想问下有关增值税差额纳税的问题。小规模纳税人每季销售收入免税额45万 物业公司比如收的水电费 暖气费 在开发票时按差额纳税 销售额也按差额 我不清楚 在开哪能体现出来
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2021-10-26
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