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查账征收的企业所得税税汇算清缴企业基础信息表300主要股东及分红情况要怎么填？就只有一个股东，股东也就是法人。
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2020-05-08
老师 享受三免三减半政策的企业 是按照25%计算企业所得税 还是可以按当地优惠政策15%的所得税政策的基础减半征收？
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2024-07-24
在建工程已达到完工使用状态，我转了固定资产，那么后期如果又要在这个基础上增加建设成本应该怎么做账务处理啊？
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2019-03-04
老师，我想请问一下经济法基础不定项选择题有四小题，但是要是有些题选部分对了，和做对了一些选项会得相应的分吗
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2019-05-04
税务会计中资产负债表债务法会计利润调整调减，是根据算出的应纳税暂时性差异的差额（账面价值—计税基础）调整的吗？
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2024-01-06
你好，老师。我想问一下，进价100元（含税价3%），销售价格是想，换算成13%的含税价，在此基础上挣10%的利润，把销售价格定为多少
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2022-06-13
老师 享受三免三减半政策的企业 是按照25%计算企业所得税 还是可以按当地优惠政策15%的所得税政策的基础减半征收？
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2024-07-24
实收资本缴纳印花税，是收到资本当月还是次月？减半征收是针对一般纳税的吗？然后小规模在减半的基础上再次减半吗？
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2019-09-02
请问企业固定资产（房屋）盘盈缴纳企业所得税的计税基础怎样确定？可以扣除估算的累计折旧之后再计算企业所得税吗？
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2019-08-23
你好，我想问下固定资产汇算清缴时候，账载金额是处置时的营业外收入或是支出的金额吗？资产计税基础是购入的价款吗？
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2019-05-16
学员:请问增值税和毛利有关系吗？可不可以简单的计算，增值税=毛利*税率？
老师:增值税和毛利是两个不同的概念，它们的计算方法和含义都不同。
增值税是基于商品或服务的增值部分征收的税，通常是销售额减去购买成本后的金额乘以税率。
毛利则是销售收入减去销售成本得到的利润。
所以，增值税并不能简单地等于毛利乘以税率。因为增值税的计算基础是增值部分，而毛利的计算基础是销售收入。两者的计算基础不同，所以不能直接相互转换。
@杨柳(杨老师)
毛利不就是产品的增值部分吗？
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2023-07-13
小规模，按季申报，20年第二季度（4，5，6月）4，5两个月用的是一个点开的，6月错选成3个点征收率，没有开红冲。甚至在这个错误的基础上，还出现一个错误是：增值税比出现税率错误的基础上又多填了。七月申报也报所有税都按错算的交了。八月又把多交的退回来了，这种连环错怎么做分录
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2021-01-18
小规模，按季申报，20年第二季度（4，5，6月）4，5两个月用的是一个点开的，6月错选成3个点征收率，没有开红冲。甚至在这个错误的基础上，还出现一个错误是：增值税比出现税率错误的基础上又多填了。七月申报也报所有税都按错算的交了。八月又把多交的退回来了，这种连环错怎么做分录
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2021-01-18
甲公司2020年会计利润为10000万元,存在如下差
异:
(1)国债利息收入100万元
(2)费用化的研发支出100;
(3)非公益捐赠支出50万元;
(4)坏账准备年初余额200万元,年末余额250万
元;
(5)交易性金融资产年初账面价值1200万元,计税
基础1000万元,年末账面价值1450万元,计税基础
1000万元;
进行所得税会计处理
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2022-04-26
某些情况下，因不符合会计准则规定的收入确认条件未确认为收入的预收款项，按照税法规定应计入当期应纳税所得额时，有关预收账款的计税基础为0，即因其产生时已经计算交纳所得税，未来期间可全额税前扣除。请问预收账款怎么做纳税调整，账面价值和计税基础分别是什么？
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2023-03-21
想请教个递延所得税问题，就是所得税是根据本年利润为基础进行调整再×税率吧？那比如PPE重估增值，那本年应计提折旧增加，但税法不认可FV，所以重估增值部分的折旧应该加回，那不应该是未来可抵扣的嘛？但重估增值是DTL增加，因为资产CV＞计税基础，我晕了 为啥是DTL能解释下嘛
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2022-05-06
公司刚开始核定的印花税是按购销合同的70作为计税基础乘以万分之三来计算的，从去年2017年1月开始按照购销合同的百分之百乘以万分之三来计算。我们去年不知道一直是按百分之七十作为计税基础缴纳的印花税，现在税务局让补交去年短缺的印花税。应该怎么做分录
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2018-10-12
老师，问一下我申报个税，基础信息表上有两个相同名字的人，一个91年，一个94年，91年的离职这月没工资，我录的非正常状态，94年的在职的我录入工资了，所有人员收入录完以后，进行算税，出来一个纳税基础信息校验结果，显示状态不能为非正常这种情况是怎么回事？怎么调整
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2020-07-09
这里说的同一控制购买少数股权按照实际支付的购买价款确定，合并财务报表调整资本公积吧，在合并方最终持有对同一被投资单位的股权中，不同部分的计量基础会存在差异怎么理解？购买少数股权，也没说购买那些资产啊，怎么知道哪些计量基础不一致，金额分别是多少？
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2018-08-18
你好，从2019年1月1日起，单位在册人员必须缴纳五险吗？如果开的工资多，但按最低基数交，这个合乎要求吗？如果开的工资少。但是希望按高的基础交保险，这块儿具体是怎么规定的？
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2019-05-24
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