;)
四月销项9万多，因为3月有进项留底，留底大于销项，4月不需要再做进销结转对吗？那账上销项税额还有九万多的余额该怎么处理？
1/475
2019-05-20
老师，我现在做2020年6月份账，在5月份的时候有留底税额1200元，这个月销项5000，进项3500元，而且这个月我抵扣了280元服务费税额，
第一个问题：我抵扣280元税额分录做的是：借：应交税费-应交增值税（减免税额）280元 贷：管理费用 280元 对吗？
第二个问题：我5月留底的进项税额，上个月并没有做什么分录，是否正确，这个月直接抵减销项了？
第三：月末增值税应纳20元，附加税1.2元，这个分录改如何编辑，麻烦老师给编辑下，谢谢了。
1/471
2020-07-06
老师， 请问下如果所得税汇算时补申报收入，这样同时会涉及到增值税，可是所得税汇算表上没有体现增值税的地方，虽然账上有留抵来抵扣，实际不用交，不懂如何操作申报。
3/388
2021-05-20
月末，销项税额-进项税额-上月留底税额＞0 那么应交税费-应交增值税的余额在贷方先计提：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 再交纳： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款问题是：月末，销项税额-进项税额-上月留底税额＜0 那么应交税费-应交增值税的余额在借方。会计分录怎么写？
1/707
2018-04-16
老师 增值税留抵退税是什么意思
税务局让我办理
1/259
2022-04-06
老师 一般纳税人收到增值税留抵退税款怎么处理
1/240
2022-05-07
一般纳税人开的6个点的普票，税额1522，上一期专票进项1214，主表应纳税额自动把这1214减了。不是普票和专票之间不能抵扣吗？
2/556
2017-11-10
刚上手不太清楚，勾选了进账税，进项税多，有留底，，报表上税金那栏也是填的负数，假如到年底一直有留底，这个留底可以2022年用么
6/153
2021-09-27
2018年8月实际认证份数8份但申报表抵扣只有3份，因有很多留抵，当月申报也没发现，今年理账时发现问题就去税局咨询，说是系统问题也更改了当月申报表的留抵数。由于我公司是商业企业，商品都是一对一的，那差的部分也已暂估入库，那我调整的税额会计分录应怎么处理，现本月开的销项是否可以抵扣之前未抵扣留抵税
1/388
2019-03-20
建筑业附表四填写：本期发生额、本期实际抵减额
2/545
2019-06-11
什么是进项税额留底？
2/3178
2019-04-01
差额征税可以留底吗
1/480
2022-12-05
一个公司内A项目6万元国税，从B项目留抵税额5千元出，从c项目银行帐55000元出，怎么做账？？
1/447
2018-03-20
2017年3月份做了进项税额转出，（转出的是2015年7月的）请问可以拿2017年2月份的留底税抵扣吗？
3/992
2017-03-28
税控盘全额抵扣网上申报的时候怎么申报啊一般纳税人
1/968
2017-12-15
职工教育基金，今年汇算清缴只能税前抵扣2万，还有4万要留到明年抵扣吧？明年也是汇算清缴时候继续抵扣吗？到时候直接在表里填上？
1/519
2019-02-16
一般纳税人信用等级成为A级纳税人以后，可以进行网上勾选认证，在增值税发票查询平台用税控机登录，进入页面后第一步，勾选发票，第二步，确认勾选。注意:进行勾选确认或认证相符的增值税专用发票，都应当期确认，当期抵扣，逾期的进项税额不予抵扣 老师上面网上这句话“”注意:进行勾选确认或认证相符的增值税专用发票，都应当期确认，当期抵扣，逾期的进项税额不予抵扣 “” 什么意思？对吗？2月份开的进项票，3月份就不能勾选认证吗，第二，不是说当月认证相符的发票也可以不申报抵扣吗？
1/1571
2019-02-24
值税系统税盘维护的全抵金额在增值税申报表本期抵扣进项税额结构明细表里，填在什么地方哦
3/882
2017-05-04
老师，请教一个问题，我1月做出口退税，因为没有进项留底，所以，退税额为0，免抵额是197.55，那么，我会计分录写：借：应缴税费-应交增值税-出口抵减内销的应纳税额 贷：应交税费-应交增值税-出口退税 ？
4/227
2023-02-15
购买原材料收到发票没有认证，借：原材料1000 应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 贷：应付账款 月底我认证了发票借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 认证了没有抵扣，留底。这样分录正确吗
1/439
2018-11-27
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
