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小规模纳税人，专管员核定的是交个人所得税，不交企业所得税，个人所得税是按月申报，还是按季申报
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2019-04-01
老师，你好！我们是建筑企业，外地工程项目预交税金时，期中预交所得税总计8万元，而实际计算下来，企业只需缴纳5万元企业所得税。我预交时分录
借：应交税费_所得税8万
贷：银行存款8万
那我应该计提所得税多少？富余的3万元我还计提吗？还是留待明年
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2020-01-06
【单选题】(2019年)甲公司2018年年度利润总额2 000万元，通过省教育部门向教育产业捐赠200万元，通过县民政部门向残疾人扶助项目捐赠5万元，已知公益性捐赠支出在年度利润总额的12%以内可扣除，甲公司在计算企业所得税应纳税额时，下列算式正确的是( )。
A.(2 000+200+5)×25%=551.25万元
B.(2 000+200)×25%=550万元
C. 2 000×25%=500万元
D.(2 000+5)×25%=501.25万元
为什么不扣减200
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2021-04-17
老师，税务师的《财务会计》这门里“所得税”一章中企业当年应确认的所得税费用是不是等于当期应交的所得税+递延所得税？
有一题，当期会计利润600，退回所得税100，递延所得税资产88，问当期应确认的所得税费用是多少？不应该是600*0.25-100-88？为什么答案是600*0.25-100？为什么不减递延所得税资产？
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2020-07-31
季末计提的企业所得税计入所得税费用，那么18年季末的所得税费用是不是也反映在利润表中，因金额较小，是否可以不计提在本月缴纳时计入19年1月份账内
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2019-01-09
利润表里面的所得税费用是怎么算的，和企业所得税一样么？
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2022-01-18
老师，企业所得税什么时候入账？为什么我的利润表上看不到所得税费用呢？
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2022-03-22
零售行业采取核定征收的方式，一般企业应纳所得税率是多少？（应纳税所得额乘以多少）
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2019-11-26
农业企业所得税优惠事项备案表怎么填呀
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2017-04-13
老师，我司是小规模纳税人，企业所得税年度申报表中工资薪金支出账载金额和实际发生额如何填写？
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2019-04-16
老师 ：小规模纳税人，申报17年度企业所得税，在今年元月份12366电子税务局上面能够查到这张企业所得税年度申报表 后来说政策修改 那张年度申报表不在了 现在一直查不到这张申报表 在已经申报查询里面也没有 未申报查询里面也没有这张申报表 这是怎么回事（公司在安徽） 谢谢 需不需申报 在哪里申报
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2018-04-17
公司是美容仪器加工一般纳税人、企业所得税税负率是多少。应该按照什么标准交企业所得税
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2018-10-14
申报企业所得税时，减免所得税额明细表，这份表应该怎么填呢？
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2017-01-18
小型微利企业应纳税所得额是250万，交多少所得税，求详细过程
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2021-08-26
收到，应收现金股利¥60,000按成本法核算，该公司及其投资企业所得税税率为25%已存入银行
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2023-03-02
这个当期应交税金是按照年度汇算清缴总表里面的第23列应纳所得税额填列的吗？我们公司的减免税有三个1.高新技术企业2.残疾人支付工资加计扣除3.研发费用加计扣除，但是我们主管是说在表中填列的当期应缴税金+表中的当期实际减免税额的合计数要等于年度汇算清缴中第31列实际所得税额。但是因为税率的问题我怎么都算不到那个数字
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2015-07-08
海南税务局是否规定物业费发票抬头是否按房屋所有人来写，不能写公司？
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2019-10-29
公司是小规模纳税企业，一直没有收入，只有利息，国税报企业所得税怎么报啊？
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2017-01-12
《企业所得税弥补亏损明细表》:
当年境内所得额项是填写纳税调整后所得额(即应纳税所得额)吗？
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2020-03-02
补缴以前年度所得税和滞纳金会计分录是借:应交税费-企业所得税 财务费用-利息 待:银行存款吗？
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2019-03-15
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