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二级建造师考试考过了可以填在专项附加扣除里的继续教育吗
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2020-03-09
这道题的计税依据是1200 是因为公司销售额不满9万，所以免交增值税，所以免交城建税及教育费及附加，这个准则适用于什么企业，是小规模企业还是？ 而代开的专业发票要交增值税和城建税是吗
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2017-02-28
老师，帮忙看看分录是否正确
第一步进项
一般计税收入
借：银行存款
贷：主营业务收入 XX
应交税费-应交-销项税额 964.00
简易计税收入
借：银行存款
贷：主营业务收入 XX
应交税费-简易计税 5,825.23
第二步待认证转抵扣
借：应交税费-应交-进项税额 631.09
贷：应交税费-待认证 631.09
第三步计提
借：税金及附加 862.17
贷：应交税费-应交车船使用税 60.00
应交税费-应交城市维护建设税 431.07
应交税费-教育费附加 184.74
应交税费-地方教育费附加 123.16
应交税费-印花税 63.20
第四步期末结转
借：应交税费-应交-销项税额 964.00
贷：应交税费-未交 332.91
应交税费-应交-进项税额 631.09
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2019-03-05
老师，个人代缴的税费
分录：借 税金及附加–城市维护建设睡
应交增值税–已交增值税
贷 其他应付款–×××
对吗？
1/1318
2020-03-12
小规模纳税人，季度销售收入大于9万小于30万，那附加税申报表教育费附加用填数吗，(就是填上应交的，再填减免的)，还是不填
1/871
2018-01-07
老师好请问
1.在用友8.52版本里，我的分录做到9月底了，到要插入一个7.31的分录，我不知道怎么操作才能做到，请老师指教；
2.城市维护建设税及教育费附加要计提吗？
3.这样的分录是什么原因要这样子做分录？
进项转出 借：商品销售成本
贷：应交税金/进项转出
4.这笔分录是在什么情况下要这么做的？
补提增值税附加 借：商品销售税金及附加
贷：其他应交款
谢谢老师
1/303
2019-10-31
每个月缴纳土地增值税，教育税，城市建设维护税那些在哪里缴纳啊，怎么缴，怎么计算，从来没有操作过
1/390
2019-06-19
《深圳市枫叶红广告有限公司》的地税里面只有个税申报、城建、教育、地方的申报吗？为什么没有印花和水利？
1/619
2018-05-09
我们1月份销售46万，缴水利基金吗?三月销售8万用交吗？地方教育费用交吗？
1/331
2018-05-23
1月计提增值税7000，城市维护建设税490，2月实际缴纳增值税6500元（有加计抵减），城市维护建设税455元，请问多计提的城市维护费35元要怎么处理？
3/945
2022-03-13
我想问下，计提税金的时候是借税金及附加，贷应交税费-城市****，然后结转的时候是借本年利润，贷税金及附加，那是不是交的时候就是借应交税费，贷银行存款了
1/421
2019-06-25
您好：老师，教育服务行业，享受加计递减和附加税减免吗？在哪个地方看，如果去年有，今年没申请可以吗？谢谢
2/164
2022-01-07
我们是建筑的小公司，三月份我们有一笔收入到账了，成本票没有后来在四月份自己在税务局开的，怎么做账呢，这个票含有城建和教育附加等
1/485
2018-04-11
老师你好，制造业 这月没有收入 只有抵扣的进项和转出税】，怎么判定我需不需要交不交教育附加 和地方附加？
2/683
2016-08-05
冲减多计提附加分录，借：税金及附加-10贷：应交税费—城建-10
请问这样对吗？
1/255
2022-03-10
公司主营房租出租，季度销售额未超过30万，为何交纳增值税后会缴纳附加，不是文件规定减免了么？这免征教育费附加的文件
2/583
2018-11-27
请问老师，小规模纳税人增值税专用发票的附加税税局是怎么算的？比如说教育费附加，扣税标准跟算出来的百分之三不一样
1/667
2019-07-08
老师 这个是什么意思， 2和3是什么意思， 教育经费我就714， 为什么报不了
1/284
2019-05-09
老师教育附加的计税价格是增值税和消费税的实际支付金额之和还是应付金额之和
1/483
2019-05-12
今年1月和3月缴纳的教育附加，7月税务局退税啦，账务怎么处理
1/513
2019-08-07
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