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某公司为。增值税一般纳税人2021年2月销售钢材一批，开具增值税税额11,700元，同时收取包装费1130元，当月购入生产用原材料一批取得的增值专用发票，注明金额6万元，税率13%计算该公司2月销项税额进项税额和应缴纳增值税额
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2023-09-05
老师，想问下，这个对方核定的简易征收，对方开具的增值税发票，我们能否抵扣？
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2022-08-12
收回由丙公司（为增值税一般纳税人）代加工的物资，以银行存款支付运费3000元，增值税专用发票上注明的增值税税额为300元。该物资作为原材料已验收入库，其计划成本为65000元。
要求：编制甲公司有关会计分录
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2019-04-07
我们公司收到延期付款利息（此金额未开开增值税发票）是做营业外收入吗？需要缴纳增值税吗？@答疑玉老师
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2018-12-05
对方开给公司的增值税专用发票公司已确认没有收到，公司该怎么办，怎么才能抵扣认证
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2017-09-04
老师本期收到的进项发票，本期都要全部入账吗？在交增值税的时候再按情况认证抵扣吗？
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2019-09-12
1.(单选题)盈余公积是企业从( )中提取的公积金
A.销售利润
B.营业利润
C.利润总额
D.税后利润
2.(单选题)甲公司为增值税一般纳税人，收到投资者投入原材料，合同约定价值为50万元，增值税专用发票注明增值税税额为8万元，另支付运杂费2万元，增值税专用发票注明的增值税税额为0.2万元，则甲公司收到原材料正确的会计处理为( )
A.借:原材料52
应交税费-应交增值税(进项税额) 8.2
贷:实收资本 58
资本公积-资本溢价2.2
B.借:原材料52
应交税费-应交增值税(进项税额) 8.2
贷:实收资本 60.2
C.借:原材料 52
应交税费-应交增值税(进项税额) 8.2
贷:实收资本 58
银行存款 2.2
D.借:原材料 52
应交税费-应交增值税(进项税额) 8.2
贷:实收资本 58
其他综合收益 2.2
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2020-03-09
当月没有收入收到增值税专用发票怎么入账
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2018-06-27
甲企业为增值税一般纳税企业，适用的增值税税率为16%，原材料采用实际成本核算。该企业2×18年7月31日“应交税费——应交增值税”借方余额为4万元，该借方余额均可用下月销项税额抵扣。当年8月份发生如下与增值税有关的业务：
（1）购买原材料一批，增值税专用发票上注明价款为60万元，增值税额为9.6万元，已开出承兑的商业汇票，该批材料已验收入库
（2）用原材料对外投资，该批原材料的成本38万元，计税价格为41万元，应交纳的增值税额为6.56万元。
（3）销售产品一批，销售价格为20万元（不含税），实际成本为16万元，提货单和增值税专用发票已交购货方，货款尚未收到。该销售符合收入的确认条件。
（4）在建工程（职工食堂）领用原材料一批，该批原材料实际成本为30万元，应由该批原材料负担的增值税为4.8万元。
（5）因管理不善一批原材料霉烂变质，该批原材料的实际成本为10万元，增值税为1.6万元。
（6）用银行存款交纳本月增值税2.5万元。
（7）月末将本月应交未交增值税转入未交增值税明细科目。
要求：（1）计算7月份发生的销项税额、应交增值税额和应交未交的增值税额（2）编制上述业务相关的会计分录
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2020-05-29
某不锈钢厨具生产企业为增值税- -般纳税人，本月向某超市销售不锈钢厨具，由于超市购买量大，不锈钢厨具生产企业给予其9折优惠，开具的增值税专用发票上的金额栏分别注明价款50 000元、折扣额5 000元。本月购进原材料取得的增值税专用发票上注明增值税税额合计2 000元(已通过税务机关认证)。则该不锈钢厨具生产企业本月缴纳增值税( I )元。
A.7 200
B. 3 850
C. 6 000
D. 5 200
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2021-12-06
1、某日用化妆品公司为一般纳税人。2017年1月，公司发生以下经济业务。
（1） 外购原材料一批，货款已付并验收入库。从供货方取得增值税专用发票上注明的增值税税额为10万元，另支付运费2万，运输单位已经开具运输发票进项税额0.2万元。
（2） 外购机器设备一台，从供货方取得的增值税专用发票上注明的增值税税额为2.2万，货款已付并验收入库。
（3） 销售高档化妆品一批，取得产品销售收入245万（含增值税），向供货方收取手续费11.6万（含增值税）。
该公司月初增值税进项税为6.3万，增值税税率为16%，消费税税率为15%。
要求：（1）计算该公司1月份的增值税销项税及可抵扣的进项税。
（2）计算该公司1月份的应纳增值税。
（3）计算该公司1月份应纳消费税。
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2019-04-09
老师好，请问比如我这个月开增值税发票100万，认证发票95万，那我地税综合申报的时候印花税和水利基金的应税收入填多少呢，
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2015-03-14
我可能没说明白，就是别人挂靠我们公司，建筑劳务公司，他们会帮我们预交税，给我们完税证明，像增值税都是预交的，给我们完税证明，平时也包括印花税，就是现在他们说印花税贴花了
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2019-07-09
老师您好，我有张增值税专用发票在三月份认证的增值税也申报了但是忘记做账了，我该怎么办
1/425
2020-07-06
老师，我想知道建安业，是开完外经证就要预缴增值税吗？开完发票申报时就要缴清增值税是这样吗
3/606
2021-11-08
某船运公司为增值税一般纳税人，2019年12月购进船舶配件取得的增值税专用发票上注明价款360万元、税额46.8万元；开具普通发票取得的含税收入包括国内运输收入1276万元、期租业务收入253万元、打捞收入116.6万元。该公司12月应缴纳的增值税为（ ）万元。
怎么计算呢，能给详细过程吗
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2022-04-14
请问按工程进度结转成本收入，增值税发票没有开出，确认收入时增值税怎么处理？
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2021-03-30
增值税专业发票可以先认证，后抵扣？抵扣进项税额有无期限规定？
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2018-01-16
甲公司2x21年8月16向乙公司销售产品一批，增值税专用发票上注明的价款420000元，增值税54600元，该批产品成本为315000元，货款尚未收到。乙公司在验收时发现商品质量不合格，经双方协商同意在价格上给予6%的折让。发生销售折让时，根据红字增值税专用发票:
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2023-03-02
建材公司在收取客户的包装费时，开具增值税专用发票给客户，请问这个包装费我们需要留个什么原始凭证吗？
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2019-11-21
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