;)
1、借:应交税金--应交增值税--销项税额
贷:应交税金--应交增值税--进项税额
应交税金--应交增值税--转出未交增值税(销项减去进项的差额)
2、借：应交税金--应交增值税--转出未交增值税(销项减去进项的差额)
贷：应交税金--未交增值税 月末是要做这两步的对吗，
然后下月做：借：应交税金-未交增值税
贷：银行存款
1/446
2020-09-25
早上好，各位老师，麻烦帮我看下这分录哪里有问题 ：借：应交税费-增值税-转出未交增值税23650.48 贷：庆交税费-增值税-进项250.68 借：应交税费-销项 24113.37 贷：应交税费-转出未交增值税 23650.48 借：应交税费-转出未交增值税 23650.48，贷：应交税费-未交增值税 23650.48
1/560
2019-04-17
我想问下无差别增值税率怎么算高于增值率还是低于增值率
1/1316
2022-04-07
月末增值税结转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税后，销项大于进项怎么操作
1/347
2022-01-21
增值税抵扣后还有一部分的增值税要交的税费。对利润有影响吗？利润表没有增值税。
1/1589
2020-04-03
第一问：请问我计提当月的增值税时，以下会计分录可对？
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月缴纳时
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
第二问：应交税费-应交增值税-转出未交增值税科目会有余额，是否要结转，如果结转我是当月结转还是一年结转一次？结转时会计分录是否如下？
借：应交税费-应交增值税-销项税额
贷：应交税费-应交增值税-进项税额
应交税费-应交增值税-转出未交增值税
1/794
2020-02-28
老师，我想问我们开发企业这个月开始收房款，我们预报增值税，还得连同土增税一起申报吗？
1/105
2021-09-03
老师我是建筑行业，预缴了增值税，附加税，印花税，企业所得税我该怎么做账？谢谢
1/807
2020-06-12
申报增值税及附加税费，我还有预留抵扣的。可税局要求我交税。这个要怎么处理
3/288
2022-11-14
老师请问这个增值税预缴税款表上的销售额是价税合计的数字还是不含税价？
3/3925
2016-11-18
建筑企业外出经营在经营地预交增值税，个人所得税，企业所得税税率各是多少
1/5703
2018-05-12
老师，税务系统上的增值税税金与我们在异地预缴的税金有小数点差异怎么办？
2/698
2022-03-30
假如我公司进项税为3000元，销项税为：2000元
月末我是否要做如下分录
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 3000
贷：应交税费-应交增值税-进项税额
借：应交税费-应交增值税-销项税额 2000
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 2000
1/898
2020-07-11
我们这月收到60万的工程款，预收，没开票，我这月是不是要预缴60万的增值税，预缴是按2%交的吗，?是本地项目,
1/820
2017-12-14
老师，公司月底做了
销项大于进项时
借:应交税费—应交增值税—转出未交增值税
贷:应交税费—未交增值税
但是我有个问题，下月初交上月提的未交增值税，未交增值税冲平了，但是应交税费—应交增值税—转出未交增值税、应交税费—应交增值税—进项税额、应交税费—应交增值税—销项税额这三个科目没结转，数据还在，不做处理吗？那我下月时怎么看余额表
借:应交税费—未交增值税
贷:银行存款
1/576
2020-02-22
我单位实际做账时，现销房跟预售房一样核算，都是先挂预收账款，开首付款发票，先预交增值税，等办完贷款，贷款到户时再开一张全额的办证发票，再做主营业务收入和销项税
我认为这么做不对，现销和预售的税务处理是不一样的，预售是预交增值税，现售是正常缴纳销项税，对吗？
1/133
2021-04-21
房地产所得税预交时扣除预交的土地值税不？
1/554
2018-11-10
在项目所在地预缴税款，会计分录应该怎么做？单位15年的项目，当时回款交的营业税，后来17年回款交的增值税。这个应该怎么处理
7/661
2017-06-11
增值税税率由17％降为16％后，增值税税负如何调整
1/2281
2018-04-17
增值税是不是包括销项税和进项税？统称增值税
1/2287
2019-01-09
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
