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企业去年有一笔原材料暂估发票一直未收到，已做成本结转了，汇算清缴需要全额调增，调整后的利润用以前年度亏损弥补了，实际并未缴纳企业所得税，关于这笔调整怎么做递延所得税资产或者负债呢？
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2019-05-10
请问老师，什么情况下用利润总额补亏，什么情况下用净利润补亏？
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2020-06-13
公司每年都会亏损一百多万。今年前三个季度季报所得税也是亏损。最后这个季度由于财政拨入200万的财政补助，这个季度所得税就有利润了，是不是就要交所得税了。
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2018-11-12
19年没有做账，季度报税时都是按照亏损报的所得税。现在要把1-12月份的账补上，那么是不是也要把前三个季度的利润做亏损才行，这样才能和前面报税内容相符呢？
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2019-12-22
一家小规模体育培训机构，账一直没做，但是纳税申报是亏损状态，实际也是亏损，汇算清缴2018年超了15万我给他交了300左右的税，超了15万，，我之前的账要怎么给他补呢？
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2019-05-31
年报的财务报表的上年金额会体现在19年亏损里吗？比如现在填20年的数字是亏损的，到明年填年报发现这次少打了个数字上去，把这个漏掉的数字补在21年年报可以吗？
1/389
2021-04-10
老师，企业上年一季度盈利，交了几十块的企业所得税，但后几个季度处于亏损状态，不想去退税，我可以把应纳税调增，补交企业所得税么？但上上年度也是亏损状态的
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2022-04-22
企业前三年都亏损，第四年有盈利，那第四年季度预缴企业所得税预缴时，要正常预缴吗？因为第四年盈利不足以补之前亏损，不用缴纳企业所得税，所以这个怎么处理?
1/2091
2020-05-13
2个老板！前期收入亏损，亏损部分的款如何做科目？2个老板各自承担
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2018-09-18
2019年亏损。今年1至4月份均亏损50000，5月份盈利10000元，需要缴纳所得税吗？
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2020-06-12
如果公司一直是亏损的，以前年度也是亏损的，怎么才能缴纳所得税呢
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2020-07-09
老师，公司亏损，亏损的金额从实收资本里面扣掉，这样内账怎么做分录？
3/824
2019-07-08
老师您好！我是小企业会计准则，请问我汇算清缴时，要补缴企业所得税款，我该怎么做分录呢？因为我们选择的会计准则，没有弥补以前年度损益调整
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2020-06-09
老师您好，我公司是小规模纳税人，按季度缴纳企业所得税。那企业年所得税是什么时候缴纳？是在做汇算清缴的时候缴纳吗？此时再做弥补前年亏损，调增业务招待费等多余的支出后在计算企业年所得税吗？
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2019-11-21
XX公司注册资金3亿元，2022年利润总额3600万元，已提取所得税额425万元，公司2021年未弥补亏损金额1400万元，2022年初盈余公积金额3200万元，2022年按5%进行年度股利分红，请写也2022年底利润结转及提取相关分录
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2023-12-29
请问老师，去年11月才开业的个人独资企业做汇算清缴，在利润总额的基础上调整后年应纳税所得是-13000，另外投资者减除费用是5000*2个月，是10000。
请问一下明年做汇算的时候，填写弥补上年亏损数是13000还是23000？谢谢！
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2020-02-22
老师，21年企业所得税第二季度公司产生利润，计提了所得税并申报了，后来发现有弥补亏损，就没有缴税款，然后在第三季度做了调整凭证，借:应交税费-应交所得税 贷:利润分配-未分配利润 这样的账务处理对吗
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2022-02-18
请问一个集团内母公司的主营是出资成立子公司或投资于其他联营企业，但母公司几乎没有收入，年底净利润为负数，但子公司或联营企业有净利润，母公司从子公司或联营企业分回的利润，可以先弥补亏损吗
1/1099
2018-12-31
你好！在年度汇算清缴申报表风险查询中岀现提示说：A106000企弥补亏损明细表第11行第二列本年度当年境内所得额 等于A100000企业所得税年度申报表A类第19~20行、是强制的、这是什么意思？怎么修改、请教！！谢谢！
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2019-04-18
都是亏损不用交稅
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2017-10-18
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