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老师你好！现在缴纳企业所得税时有小微企业延缓缴纳所得税额，如果本季度有利润需要缴纳企业所得税，那需要做计提吗？
如果做计提了，第四季度万一是亏损的话，到时就不需要缴纳企业所得税，那之前计提的又要怎么处理？
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2020-10-13
2017年4月份做2016年汇缴清算时交了企业所得税1600，所以2017年的利润表上有一栏所得税费用就显示了1600，那么请问老师，我现在做2017年的汇缴清算，主表里面有一栏“本年累计实际已预缴的所得税额”这里应该写1600吗？其实这个1600是交2016年的企业所得税，并不是2017年的季报预缴企业所得税
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2018-04-26
某运输企业2020年资产总额500万元，从业人员15人,年度营业收人为100万元，各项成本支出为108万元，全年发生亏损8万元。经主管税务机关核查,该企业收入项目不能准确核算，需要采用核定应税所得率征收方式计算所得税。主管税务机关核定该企业的应税所得率为10%。
要求：请计算该企业年度应纳所得税额。（注意小微企业税收优惠）
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2021-11-25
老师 所得税资产余额100 负债余额50 是不是100-50 得出所得税资产余额50
其他债权投资公允价值上升200 进其他综合收益不影响利润
然后集体存货跌价准备 税法不认跌价 会计上扣50 形成可抵扣递延差异50
是不是应该800+所得税资产余额50+可抵扣递延差异50 *25% 得出225
答案是200 我哪出错了？？？
借： 所得税费用200
递延所得税资产12.5[50*25%]
贷： 应交税费-应交所得税212.5[(800+50)*25%]
借： 其他综合收益50
贷： 递延所得税负债50[200*25%]
1594358959321
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2020-07-13
个体工商户的下列支出中,在计算个人所得税应纳税所得额时,不得扣除的有( )。
A
税收滞纳金
B
个人所得税税款
C
业主的工资薪金支出
D
在生产经营活动中因自然灾害造成的损失
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2021-06-07
请问股东投进来的其他应付款转为实收资本，除了缴纳印花税，需要缴纳所得税吗？如果要交，是该笔缴纳，还是并入当年应纳税所得额？谢谢
2/1758
2022-04-12
企业所得税季初资产总额万元看成元，电脑上不能修改，税务局也不能当场修改，要提交修改资料交上去修改，交上去的数据又不对怎么办 会不会被查
1/645
2019-11-13
单位在外施工 在当地要交千分之2的企业所得税 想问问这个千分之二的企业所得税 是用验工收入直接乘0.002吗 还是用已缴纳的增值税额 乘以0.002
1/1208
2017-06-21
老师，如果我第一季度是10万的利润，交了企业所得税，第二季度累积利润20万，也是要交企业所得税，那交纳税额的时候是不是要扣除第一季度缴纳的税额
2/806
2019-09-04
老师你好！比如利润是5万，应纳所得税额5万*25%=12500，开票不含税收入是100万那么这个所得税税负率是多少呢？
1/279
2022-03-22
不动产租赁服务企业所得税税负率控制在多少，怎么算按销售额的比率算或利润总额*25%*20%，我要倒算公式，之前按销售额比率算简单点
2/1912
2019-11-01
医疗器械行业的企业所得税税负率为什么是1.5%左右？假如我利润总额700万，销售额4000万，748*25%=187万 187/4000=4.68%
1/2112
2021-03-25
老师您好，利润总额为负，还能有所得税么？
1/197
2021-01-18
老师，所得税A类表，如果一季度资产总额的季初值没填，现在二季度的季初和季末填上去，报表保存不了，这个要怎么办
1/262
2020-07-07
所得税表中季初资产总额和季末资产总额按什么填写
1/697
2020-01-04
所得税汇算里的资产总额怎么算？
7/868
2017-05-05
请问如果工资每月9000，所得税要交多少，是每月扣的金额一样？还是逐月递增？
2/9739
2019-08-14
老师，答案最后当期所得税那个18万不理解
题种利润总额没用吗
1/167
2022-09-20
老师 个体户申报表的这个数是核定的吗，我2022第四季度开票金额34万，申报经营所得税时这个金额自动就有了，而且也动不了，是怎么回事。怎么计算的
3/210
2023-01-04
老师，这个所得税上报的利润总额与账不符怎么弄啊？
1/393
2020-10-19
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