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老师，我没看懂汇算清缴时，退税分录？小企业准则。另外不管是补缴所得税还是退回所得税财务报表上要怎么处理？
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2024-04-19
1.高速公路通行费的那种小票，现在是不是在全国范围内，用小企业会计准则作帐，都可以作为抵扣3%的进项税票？分录:借:管理费用一差旅费，应交税费一应交增值税一进项税.贷:现金2.这种票作为进项票可以用到什么时候为止？(政策上有规定吗？)3.作为进项票，要认证吗？怎么认证呢？4.票据使用时效是本年度内就可以用，还是有180天的时效规定？
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2017-01-23
老师，小企业会计准则下，增值税的账务处理，不需要结转。
那么，如果产生待抵扣税额，会在报表应交税费上显示负数。
可能会引起税局的误会，-数是不是表示的预缴，本来税局就收不到钱，看到我显示的预缴。
这个要怎么规避？
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2020-03-12
补缴2018年度的企业所得所得税的会计分录
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2019-07-14
请问老师，因小企业会计准则没有以前年度损益调整科目，19年汇算清缴时调整后需补缴1200元的所得税，扣缴时分录该怎么做？
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2020-06-11
老师，异地施工预缴所得税是千分之二吗？
企业所在地还要交所得税吗
那么企业所在地所得税税负多少啊？
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2021-12-01
我们是小企业会计准则，一般纳税人，这个月税务说我们之前开票有些税率用错了，补缴了22年跟今年的那部分增值税及附加税，想请教一下会计分录怎么做
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2023-12-26
我们是小企业会计准则的，汇算清缴有笔管理费用（2017.10借：管理费用-过路过桥费 贷：其他应付款）调增处理，调增纳税所得额后泥补以前年度亏损无所得税款。我请教下，年度财务报表都已保送了。我想在当期调整一下帐，如何会计分录。本想建一个 以前年度损益调整 科目但小企业会计准则应当采用未来适用法进行会计处理。不能随便增加一级科目 ！谢谢指教！！！
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2018-04-16
小企业会计准则，2023年做2022年汇算清缴时，发现有一笔补缴2021年汇算清缴所得税的分录，
记成 ，借：所得税费用 贷：应交税费 借：应交税费 贷：银行存款，
填写汇算清缴报表时，带出来的所得税比表上的少之前补缴的，审核时提示与年度报表有出入，我是不是应该直接保存报表，然后去修改2022年报表呢？
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2023-05-16
老师，请问，我企业执行小企业会计准则，会计科目没有待摊费用科目，我想在财务软件里增加，可以吗？资产负债表的公式用改吗？怎么改？
1/1111
2020-02-29
具体会计准则存货、长期股权投资、固定资产有何异同
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2019-09-20
计提企业所得税会计分录怎么做
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2021-07-27
我是旅游业，我们是差额征税，税率3%，这个月开票21200元，成本是20980元，利润有220元，我没有达到起征点季度9万元，所以不用纳增值税和附加税，我们公司用餐招待费用花了209元，请问这个季度的会计分录怎么做？企业所得税还要缴纳吗？
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2017-07-05
1、工程施工企业的年度所得税汇算，与一般企业一样不？2、新开办企业还没投产，需要所得税汇算吗
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2018-05-08
老师 现在想面试高新企业会计工作，需要注意些什么呀？
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2019-09-16
2019年计提企业所得税是：20026.22，实计缴纳企业所得税是：20026.48差0.26，如何调账？
1/350
2020-01-19
请问有新会计准则讲解的视频吗
4/231
2022-03-24
建新帐时选错了会计准则怎么办？
1/748
2019-02-14
小企业会计准则，2023年做2022年汇算清缴时，发现有一笔补缴2021年汇算清缴所得税的分录，
记成 ，借：所得税费用 贷：应交税费 借：应交税费 贷：银行存款，
填写汇算清缴报表时带出来的所得税比表上的少之前补缴的，如何处理比较好呢
5/365
2023-05-16
老师你好，请问下以下图片可以看出采用的是什么会计准则吗？
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2019-07-19
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