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我们成立的中兴劳务公司是小规模纳税人，企业所得税是按定率征收的，老板问了税务局说是不查账，就非要硬让我用白条子付款呢，不要发票。请教一下如果白条子付了款有没有什么风险？
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2018-12-18
老师上午好，请教一个问题。老板有3个公司，甲是独立的公司，乙是子公司，丙是集团公司。 甲公司采购了一批白酒商品，甲也收到了成本发票。乙公司销售白酒出去开具增值税普票，收到了款。但是通过丙公司赠送该20箱白酒给政府的领导，请问这个视同销售的20箱酒应该记在哪个公司的收入呢？
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2024-04-08
老师你好：
有些地方不明白。
①权责发生制，不太明白。能否详细的说一下？
②企业，行政单位，事业单位人员出差期间索要发票。发票抬头一般写个人还是单位名称？
③签名或者盖章有什么区别？具有相同的法律效益吗？
④原始凭证的自然张数，是不是实际张数？封面的记账联算不算？
⑤出差期间吃饭，付款索要发票。中奖了，这类情况怎么记账？
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2019-09-08
老师，请问，题目已知条件(6)用外购粮食白酒调制低度白酒，在第三小问中，问销售低度白酒应缴纳的消费税，这里计算时，为什么不考虑外购粮食白酒时缴纳的消费税？
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2019-10-03
是这样的，我们自购空调并安装高校学生公寓，收取租赁费的
出租空调，增值税税率是多少？
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2018-08-10
老师，我们采购的空气净化器作为年会的奖品，购买空气净化器的进项税额可以抵扣的吧！
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2016-04-21
奥克斯空调 2049 专票 可以不计入固定资产直接进管理费用办公费吗 开的专票 可以抵扣吗
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2023-08-15
老师。有没有手工的EXCEL一套的，包括成本那块的，有数据和明细的，一个月的就行，因为便于我理解，空白表格，我都不是很懂，下载中心下载的这个表没有成本那块的，和损益结转在下载中心下载的
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2017-05-17
老师好，如果18年就亏损，那么汇算清缴主表里的弥补以前年度亏损里还需要填写吗？还有，老师，主表里是不是只有空白的才需要自己填，其他有颜色的都是根据其他表或者计算自动出来的？
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2020-05-12
用条件格式设置不相邻列每行最小值标红色，（如果列中有空白或0的数据忽略，只选取大于0数字每行最小值标红）如ABCEFGH列，我需要在A、C、G、H列数据中每行的最小值标红，请问这要怎么设置？
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2019-05-16
银行日记手工账本月结的时候是怎么填的，是将正月的写合计，还是写累计月份的合计，写累计的时候是不是要划红线？做完合计后，下月是接着下面空白的登，还是换下一页重新开始登记？
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2017-06-06
老师，我公司是一般纳税人，科目余额表应交税费-应交增值税贷方余额有310.49元，实际上没有未交增值税。点开明细账显示空白，这是系统问题吗？还有什么办法可以查为什么会有310.49的余额呢
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2020-05-25
老师早上好，如果盖有财务章的空白纸丢失，会怎样啊？我练习盖章的，就在一小长条的纸上盖的财物章，盖了很多，后来纸在我办公室找不到了，也有可能被我撕了，问一下如果丢了会怎样
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2016-10-15
税控盘在输入本公司信息时，开户行和账号，在输入时中间有空格吗，还是自动就空开了
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2019-06-24
中级无纸化考试中，也需要写冒号：吗？ 金额与科目需要打空格键分开吗？打几个空格键呢
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2019-01-05
我是旅游公司，选择的是差额征税，问下购买空调可以开专票可以抵扣吗
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2020-04-03
老师，空调冰箱的专票可以抵扣吧？不用做到固定资产没事吧，做管理费用
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2020-05-27
昨天的问题没弄明白，但追问已达最大次数，现重新发起再问的。
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2019-02-27
研发人员穿的白大概，金额四百多元，可以直接计入管理费用吗？
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2022-03-28
P市的甲酒厂为增值税一般纳税人，生产A粮食白酒、B粮食白酒、糠麸白酒及高级套装白酒。A粮食白酒最高销售价格2万元/吨（不含增值税）；A粮食白酒平均销售价格1.9万元/吨（不含增值税）。 2019年6月份发生以下经济业务： (5)向农场收购免税高粱16吨，收购凭证注明收购单价0.39万元/吨，委托乙酒厂（增值税一般纳税人）为其加工白酒5吨，支付不含税加工费2万元，并取得增值税专用发票。乙酒厂的同类白酒不含增值税价格1.6万元/吨，代收了甲酒厂消费税。 (6)甲酒厂委托加工收回的白酒全部用于连续调制生产高级套装礼品白酒5.5吨，不含税售价每吨3万元，当月全部销售。 其他相关资料：假定上述增值税专用发票均勾选确认并抵扣；甲酒厂采用投入产出法核定农产品进项税额，高级套装白酒的高粱单耗数量为2.6。 要求：根据上述资料，回答下列问题。35. 甲酒厂本月可抵扣的增值税进项税合计为（ ）万元。
A.1.03
B.1.1
C.2.25
D.3.86
参考答案：A
我的答案：A
参考解析：
甲酒厂当期进项税=0.13+0.26+0.64=1.03 (万元）。
老师，请问答案里这个0.64怎么算出来？
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2020-04-30
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