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老师，你好！我们是季报，年底时算出全年的所得税应缴额后计提了所得税，但结转时出现借所得税为负数，贷本年利润也是负数，这是怎么回事？
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2019-07-15
请问一下，以前交企业所得税，直接做的借应交所得税，贷银行存款，以前也没有计提所得税费用，导致净利润高。 现在我要调整，该如何调整？
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2019-04-29
所得税一季度交一次，那三月份的利润表上是不是所得税那一栏是不是要填上数字，填的数字就是凭证中计提的三月份的所得税费用
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2016-12-18
提计所税税会计分录，
1/487
2018-01-11
你好，请问我公司2017年底多计提了奖金，18年汇算清缴时按相关要求就做了一笔补提的分录将这笔奖金25000的税款缴纳了，到18年底计提所得税时，重复减了二次这笔25000的 税额，导致现在账面上的应交税费就少了25000，现在19年了我应该话题题材调整，谢谢
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2019-05-07
请问一下第一季度计提所得税时可以直接按小微企业计提吗？我们是一般纳税人，收入和人员以及资产都符合小微企业
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2018-03-27
小规模纳税人这一年是亏损的，招待费计提所得税，后面账务怎么处理啊
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2020-01-09
这个扣个人所得税，我一般都做的其他应收-个人所得税扣税的时候就计提：借其他应收款-个税 贷：应交税费-应交个税
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2018-08-23
我们是按月计算所得税的，也是一样吗？
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2017-01-10
老师，这里的所得税计算为什么是900-60
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2021-06-15
提供著作权的使用权取得的所有所得中，稿酬所得部分应该按照稿酬所得征税，其他所得部分应该按照特许权使用费所得征税。
——老师，请问：在提供著作权的使用权取得的所得中，哪些部分属于稿酬所得，哪些部分属于特许权使用费所得？
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2021-10-09
我想问一下，所得税这一章的递延所得税是不是就是针对资产的减值和公允价值变动这些进行的计提？收入里涉及的调调增调减直接报表提现就行了，不形成递延所得税吧？
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2021-03-26
个税所得税零申报，填了正常工资所得，之后点申报反馈失败，提示累计明细合计数据不通过，允许扣除的税费不能为空，怎么弄？
1/1507
2019-02-15
根据现行的小企业会计准则 所得税 计提和 缴纳时的会计分录应该如何做
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2018-08-29
按新的会计准则，今年5月份汇算清缴用现金缴纳2017年1-12月的企业所得税，计提时:借:所得税费用，贷:应交税费_企业所得税，用现金支付时:借:应交税费_企业所得税，贷:库存现金，需要结转吗，如果不结转的话，在第二季度报的利润表能体现所得税费用
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2018-07-16
【提问】递延所得税怎么理解？
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2021-03-05
补提20l9年折旧，是否可以更正2019年度企业所得税应税所得额
1/825
2021-11-04
老师，增值税按季申报的小规模公司，企业所得税需要月月计提吗？
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2019-11-16
老师，这个季度产生了企业所得税，税额是按净利润乘以5%计提吗
1/580
2020-01-07
公司是小规模纳税人，做两套账，做内账，月末要计提所得税费用吗？
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2019-01-12
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