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房产企业预售阶段预交企业所得税，按预收款和毛利率计算后还需要减除经营亏损吗？非房产类老师或深入研究过此类问题的专家请绕行。谢谢
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2020-04-17
老师，您好，我是一家新建养老院，刚开始盖，已经付过材料款等了其他费用啦，工资跟着发呢，但是没有会计，现在还没走建账请问老师，这个季度企业所得税该怎么报呢？
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2022-04-15
金融行业所得税年报里A105080资产折旧，摊销表怎么填啊
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2018-04-20
老师，我在2019年的计提多了营业税金及附加，在2020年用以前年度损益调整来调整，会不会存在少缴企业所得税情况。
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2020-05-07
企业所得税的免税收入要向税务机关备案吗？
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2017-06-16
非常感谢老师您及时解答，谢谢您，那请问不需要在去掉附加税企业所得税的金额吗？谢谢
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2023-10-26
去年年底注册的公司，今年一月份进行注册的，员工一月份的工资2月发放，企业所得税和增值税按季申报，二月份要申报哪些？个税要给员工申报吗？用现金发放的
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2019-02-12
老师残保金人数 是企业所得税上的数还是个税申报的数呀？我们建筑劳务流动性也很大，两个表的人数都不一样
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2023-12-11
老师，我们这边律师所，合伙执业的，公积金是不是双边都能税前扣除，如是企业出的就是减轻企业所得税，个人出的就减个税，但我们是律所，合伙的，怎样扣除
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2024-06-25
房地产收入未实现只有预收账款，填企业季度企业所得税预缴申报表时，是只第四行按预收账款*预计毛利率填数，第三行填零？还是第四行按预收账款*预计毛利率填数，第三行按利润表填数？
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2020-07-10
个人独资企业属于小微利企业，缴纳企业所得税时是按什么税率缴纳企业所得税
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2024-01-06
不能准确提供工程成本的企业所得税如何征收
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2018-07-02
在预缴企业所得税的时候，税金及附加和期间费用是不用填写的吗？企业所得税表中的营业收入和营业成本是包括营业外收入和营业外成本的吗？
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2019-04-04
关于银行的损益表，有一项是金融机构往来收入中的\"其他\"金额1300元，其他业务收入中的“其他”金额是777000元，请问汇算清缴中的金融企业收入明细表里填在哪一栏里？
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2018-05-08
案例分析题：
高翔是某财经大学会计专业大四的学生，来到甲企业实习，该企业对存货
的期末计价采用的是成本与可变现净值孰低法，
财务主管为了考核他的基本功，
找来了2018年甲企业有关存货及其会计处理的信息资料：
（1）某商品房A：账面余额30万元，已提取跌价准备15000元，该商品
房市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望。甲企业对该商品房全额
补提跌价准备。
（2）库存商品B：账面余额18万，无跌价准备，该商品不再为消费者所
偏爱，从目前情况分析，其市价将会持续下跌。甲企业全额提取跌价准备。
（3）库存商品C：账面余额60万，已提取跌价准备6万元，由于此类商
品的更新换代，已经落伍，目前已经形成滞销。甲企业全额补提跌价准备。
（4）库存商品D：账面余额150万元，无跌价准备，目前该库存商品供销
两旺，未发现减值情况。甲企业按10%提取跌价准备15万元。相关业务处理如
下：
借：资产减值损失---存货减值损失150000
贷：存货跌价准备150000
要求：如果你是高翔，你认为甲企业提取的存货跌价准备是否合理？如
不合理请予以改正。
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2019-10-21
| 27.主观题（10分）
甲企业为居民企业。2021年有关收支情况如下：
(1)取得产品销售收入4000万元，特许权使用费收入100万元，国债利息收入50万元，接受捐赠收入100万元。
(2)业务招待费支出50万元，广告费支出500万元。
(3)支付司法机关罚金20万元，支付给客户的违约金10万元。
(4)直接向某希望小学捐款100万元，通过市民政局向目标脱贫地区捐款30万元。
(5)计提准备金50万元，未经税务机关核定。
(6)其他可在企业所得税税前扣除的成本、费用、税金合计2000万元。
已知：在计算企业所得税应纳税所得额时，业务招待费支出按发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售(营业)收入的5%o；广告费、业务宣传费支出，不超过当年销售(营业)收入15%的部分，允许税前扣除。
要求：根据上述资料，分析回答下列小题
(1)、甲企业以上收入中，计算应计入企业所得税应纳税所得额
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2022-12-20
务稽查，发现，2019年收入少抱5万， 原因（财务软件望寄收入5万，） 要求更改所得税汇算表， 更改后不交税，亏损， 小企业会计准则 请问应该如何写分录！
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2021-06-02
税务稽查，发现，2019年收入少抱5万， 原因（财务软件望寄收入5万，） 要求更改所得税汇算表， 更改后不交税，亏损， 小企业会计准则 请问应该如何写分录！
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2021-06-02
12.31日，企业对所购交易性金融资产进行期末计量，该批交易性金融资产账面价值170000元，期末公允值200000元
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2020-06-29
为啥企业所得税弥补亏损表18年，19年数据变了
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2021-05-24
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