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今年才成立的小规模公司，现在收到之前的工程款（之前没有成立公司时个人干的工程款）收到款时做借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费___应交增值税 ！老板转到私户结劳务费，借:其他应收款 贷:银行存款 对方也代开了劳务发票给我们，那么我借：劳务成本 贷：其他应收款 到月底结转成本时借：主营业务成本,贷:劳务成本 可以吗？
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2019-03-07
老师， 结转成本，根据销售数量*单位购进成本计算结转
借；主营业务成本，贷；库存商品
但是我们的发票单价不是实际的单价，金额是实际的，所以这个成本该怎么结转？
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2020-03-16
宏发公司2013年5月31日银行存款日记账的余额为186 900元，银行对账单余额为175700元，经逐笔核对后，发现未达账项如下:
1) 企业收到转账支票一张46 500张，企业已入账，银行尚未入账;
2) 银行代扣本企业电话费12800元，银行已入账，企业尚未入账;
3) 企业开出转账支票购买材料14600元，企业已入账，银行尚未入账;
4) 某商场汇入本企业购货款33500元，银行已入账，企业尚未入账。完成下列的银行存款余额调节表
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2022-12-07
我公司从事钢管租凭业务，前期未结算，也没申报收入，本月结算一年的，我可以这月开一年的发票并申报吗？
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2019-09-30
一建筑工程小规模代开专票会计分录都有哪些？问题二收到款后如何做成本分录？问题一答案1.未来发票收到客户转入的工程款分录为:借:银行存款 贷:预收账款—客户2.给客户开具专用发票产生的税费分录为:借:应交税费—增值税 应交增值税—城建税 贷 银行存款3.确定收入分录为 借预收账款—客户 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 4.计提税金附加分录为:借税金及附加 贷应交税费-应交城建税/教育费附加等 问题二 有收入就要结转对应的成本1.按月确定收入成本毛利借:主营业务成本—工程施工 合同毛利—工程项目贷:主营业务收入—工程项目2.结转收入借主营业务收入 其他业务收入贷本年利润3.结转成本借本年利润贷主营业务成本贷税金及附加4.合同完工结算借工程结算—工程项目贷工程施工—合同毛利—工程项目 合同成本—工程项目
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2019-01-04
有一笔进口外协的成品，上月已发货了，也结转主营成本了，这月报关单过来了，我是否是这样做账:借:主营成本，应交税金_进项税额，贷:银行存款？我有一个疑惑就是我的主营成本的金额是按上月的汇率计算还是按当月的计算
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2019-03-06
关于会计里的投资问题
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2021-12-12
是销售产品了 月末就得结转销售成本么
如果不结算成本，是不是就不能结转成本费用了，结转销售成本才能知道主营业务成本是多少 才能结转成本费用
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2022-04-03
房产公司已完工产品，开始确认收入、结转成本，可还有很多工程款未挂账，这样结转的成本就不真实。是不是以后再结算的工程款仍然可以入开发成本，按（期初成本+本期加入的）÷未结转的可售面积，算出单位成本×当期销售面积，结转成本？老师？还是将以后结算的工程款入开发间接费用？
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2019-07-25
老师请问一下银行汇票的出票银行和付款银行不应该是异地的两个银行吗？这道题的B答案也不正确呀
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2019-12-11
如果是个人刷POS机,我们网银显示的是POS结算,是不是不用提供证明了呢? 直接确认收入就可以了呢
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2018-05-21
银行按揭贷款，每月等额偿还本息的情况下，如何计算每月的等额还款额？
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2020-02-11
我司以银行转账形式，向被投资方支付投资款，持有对方不到2%的股权。我方投资100万元，仅10万元计入对方的注册资本，溢价90万元计入对方公司的资本公积。我司转出100万元，会计分录：借：长期股权投资，贷：银行存款。请问这样对吗？
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2024-07-29
下列各项中，企业应通过“其他货币资金”科目核算的有（ ）。
A、用银行本票支付采购办公用品的款项
B、存入证券公司指定账户的款项
C、汇往异地银行开立采购专户的款项
D、存入银行信用证保证金专户的款项
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2020-11-25
1 .建筑公司是小公司，没设工程结算，工程施工-合同毛利，行不？按开票确认收入
2. 平时发生的成本，直接在工程施工-人工费＼材料费＼机械费＼间接费等下核算，也不用设工程施工-合同成本行不？
3. 月末将工程施工-人工费＼材料费＼机械费＼间接费等结转到主营业务成本，对不？
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2019-01-25
老师，我们是代账，小型微利企业一般纳税人机电行业，10月不含税销售收入30000元，应该结转多少成本？这个成本是根据行业税负率计算么？怎么计算？
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2020-11-09
前记账公司一直没做银行，所有发票本来是银行收的，但都是用现金做的分录，我现在要补的话，要怎么做
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2019-11-26
公司米开票，对方把钱打入我们银行账户进账，要不要做成本发票
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2018-10-17
银行本票有几联？第一联是由谁来盖章？汇票有几联？第一联谁盖章？
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2019-07-27
结转本月销售成本的计算公式是什么？
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2017-04-15
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