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应交税费余额是负数。我是今年接手的，您先帮我看看今年的有啥问题，我是建筑行业，有简易项目，有分包，有异地预交，不知道分录做的有没有问题，发一个1到9月应交税费科目余额表照片
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2019-10-31
当月应交未交的增值税，为何借方要写转出未交增值税呢？借方有应交税费。应交，贷方也有应交税费，应交税费不是为零了吗
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2018-07-22
B单位开工程票给A单位，C劳务公司开票给B单位，要预缴税款，当C劳务公司开票100万（含税专票）开给B单位，那所交税1、预缴税款当月C劳务公司按照100万/1.03*0.03=29126.21元增值税去交其他税费种；2、次月C劳务公司申报税款正常申报，表四会有一个预缴税款的金额可以抵减；3、B公司当月开的工程票时可以在抵减金额里输入劳务金额，所交增值税应该是（工程票金额-C劳务票100万）/1.09*0.02预缴税款；
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2021-11-29
老师您好，防伪税控缴纳280
分录借管理费用
贷银行(现金
借应交税费_应交增值税
贷管理费用
还是做:
借管理费用
贷银行（现金）
借应交税费_应交增值税(减免税
贷营业外收入
期末借应交税费_应交增值税
贷应交税费_应交增值税(减免税
哪个正确？
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2019-05-20
你好，请问建筑行业当期已开发票当期在外地已预交的税款，可以后面月份补做进去不？比如我2月份预交的税款做到6月份
2/702
2019-04-26
请问下老师，项目办理预交税款时，是否能按我们的开票金额，减掉分包给个人（包工头）代开的发票金额后的数字来预交税款吗？
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2021-11-22
我想问一下，就是增值税预缴，当月开票，当月忘了预缴，可以在下个月预缴吗？但是已经在下月交税了？这样会有风险吗
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2022-02-18
老师，我咨询下企业所得税，比如1季度利润10万元，预缴企业所得税0.25万，2季度利润5万元，不用预缴企业所得税，三季度利润8万元 ，是不是也不用预交企业所得税？算法是按8万元*2.5%-已预交的0.25为负数，可以这样理解操作吗？
1/1032
2021-09-16
建筑工程异地预缴个税以公司名义交和以个人名义交有什么区别？
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2020-03-30
老师好，请问以下分录正确？
1、小规模企业开出发票分录：
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税
2、计提增值税的会计分录：
借：应交税费——应交增值税
贷：应交税费——未交增值税
3、计提附加税
借：营业税金及附加
贷：应交税费——应交城建税
应交税费——教育费附加
应交税费——地方教育费附加
4、缴纳时
借：应交税费——未交增值税
贷：银行存款
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2020-10-16
我公司没有工会，现外地施工，当地要求预缴工会经费，可以不交吗
1/1692
2019-10-23
我企业为营改增前项目，按5%税率，预交按3%，交房后未开发票，但税局让补交下余2%税款，怎样填写申报表
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2019-09-17
老师，您好，请问我们交去年所得税汇算清缴1万多，这个月预交所得税，在已交所得税里这笔不填是吗
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2020-07-07
项目预缴的税费，算不算税负率？
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2017-12-22
老师，我刚接手的账上，一直挂着“应交税费-工会经费9.6元”的年初余额，一直挂帐也不合适吧，应该怎么做？
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2019-10-28
甲公司向乙公司购买火锅底料，价值30000，在运输过程中产生费用520元 借：在途物资30520 贷：应交税费3900 请问为什么是3900 怎么算的
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2020-07-21
为什么消费品再加工后直接向外销售消费税要进成本？为什么消费品再加工后用于连续生产消费稅要记应交税费
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2017-01-12
老师：超市搞活动，充100送100，作为超市方收到钱是借：银存 贷：预收账款 消费时 借：预收账款 销售费用 贷：主营业务收入 应交税费-增值税（销项税）？对吗？那在买方收到发票实际是200，这差额100计入什么科目？营业外收入？
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2021-11-23
小规模确认收入，是应交税费—应交增值税，还是应交税费—未交增值税
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2020-06-22
借:应交税费-未交增值税贷:应交税费-应交增值税-进项税额。借:应交税费-应交增值税-销项税额贷:应交税费-未交增值税。请问下这两个分录是什么意思？这两个分录是写在一张凭证上的
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2019-06-16
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