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这个季度还是小微,下个季度加起来年度应纳税所得额超过100了的话,就不算小微了吧,那第四季度怎么计算所得税
1/561
2018-10-25
第一季度的应税所得额是210430.99 应纳所得税是52607.75 减免所得额是42086.2是52607.5-(210430.99*50%*10%)=42086.2
3/938
2019-10-15
老师,汇算清缴第一季度缴纳了企业所得税,第二季度又是1到6月合计数,再次缴纳所得税,那不是重复缴纳了第一季度的所得税?第二季度扣税时候扣除了已交第一季度的所得税后缴纳的吗
2/980
2022-03-07
季度末计提所得税费用,应纳税所得额包含永久性差异吗
1/839
2020-07-07
计算2017.06月企业所得税是按照1-6月应纳税所得额总额 2016纳税调整后的净额 这2者合计计算应纳税所得额? 其中2016.12亏损1944251.16 第一季度亏损。第二季度盈利
1/532
2017-07-10
老师,一般纳税人企业所得税季度应纳税所得额不超过多少享受小型微利企业税收优惠呀?年应纳税所得额不超过100万,季度是多少?是按25%减按20%算企业所得税吧
3/764
2021-06-16
企业所得税月季度预缴纳税申报表的应纳所得税额是111205.75元,减免所得税额是多少
1/494
2022-01-11
第二季度预缴纳企业所得税3000元,第三季度和第四季度是亏损不用缴纳企业所得税,在第三季度和第四季度的利润表里,所得税的费是填写3000吗?
2/717
2020-02-13
计提第二季度的所得税是不是应该用1-6月的利润总额*25%-第一季度已经缴纳的所得税
1/552
2017-07-07
老师,您好!这个季度补缴上个季度已计提但未缴纳的企业所得税,怎么写分录? 借:应交税费-应交所得税 贷:所得税 借:所得税 贷:本年利润 这样对吗
2/607
2019-07-15
如果上季度亏损,本季度盈利,企业所得税季度申报表要怎么填写,应纳税额怎么算
4/7599
2016-10-05
老师您好,居民企业所得税月季度预缴纳税申报A类中的 应纳税所得额按什么来填?每个季度按什么来计提?
6/69
2024-04-08
企业前三季度亏损,第四季度盈利,累计全年亏损,填第四季度纳税申报表的,时候,应纳所得税额出来金额了,“本月(季)实际应补退所得税额金额为0,是不我看这一行数据就可以确定要不要缴纳所得税了
1/861
2017-01-11
2020年第一季度营业收入1000万元,第一季度应纳税所得额是多少
1/379
2021-11-29
老师,我这是一个季度的,2820元。可是个人生产经营所得税表中说的是年应纳税所得额,我这是第一季度的,这个2820跟年应纳税所得额如何转换??
2/506
2020-04-02
我想问,第一季度,如果有利润,是要预交所得税的,借 所得税费用,贷 应交税金——应交所得税。四月份缴纳时,借 应交税金——应交所得税。贷 银行存款。第二季度,如果亏损,不用计提所得税。第三季度,如果亏损,不用计提所得税。第四季度,如果有利润,而且是小微型企业,在计提所得税的时候,是指单纯第四季度的所得税,还是整年的本年利润计提所得税?税率是按25%计提还是直接小微的应纳税所得额减并的20%计提,次年1月缴纳呢?
1/781
2018-01-31
老师,小微企业,年应纳税所得额≤100万,减按25%计所得额,按25%交税。大于100万≤300万,减按50%计所得额,20%税率。那第一季度季度所得40万。按多少税率预缴所得税?第一季度所得额是15万又应该按多少预缴所得税?
5/818
2020-03-20
前三季度有利润,所得税已缴了。到年末亏损了,申报时第四
季度应纳所得税
额应该为负数,可是显示为0?
3/1265
2022-01-06
计提1季度企业所得税会计分录 借:所得税费用 贷:应交税费-所得税-企业所得税 ; 缴纳1季度企业所得税时 借:应交税费-所得税-企业所得税 贷:银行存款 这样处理对不对
1/3156
2019-03-11
老师,季报所得税,如前两季度亏损,本季度盈利,是否缴纳企业所得税
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2016-10-17
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