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老师你好！开票的时候是不是就是工程结算 借：应收账款 贷：工程结算 应交税费-应交增值税（销项）
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2018-09-30
开出发票时分别记了借应收账款跟应交税费_应交增值税科目，现在收到货款，贷应收账款转出，那应交税费这部分怎么办？
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2017-07-11
老师 出口退税收到款。分录：借：其他应收款-出口退税 贷：应交税费-应交增值税（出口退税） 借：银行存款 贷：其他应收款-出口退税，未交增值税借方余额还是期初余额，没有变化，未交增值税应该如何处理，分录怎么做？ 出口退税不是一直在应交税费-应交增值税（出口退税）贷方挂着，这样的话未交增值税如何处理
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2020-09-23
借：应收账款 贷：应交税费——应交增值税（销项税），这个分录是什么意思啊
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2017-07-21
老师，税控设备减免税款，一般纳税人享受时做分录：借：应交税金-应交增值税（减免税款），贷：管理费用，是吧，这个减免税款的科目什么时间转平呢，是次月交税时做分录：
借：应交税费-未交增值税，
贷：应交税费-应交增值税（减免税款），
贷：银行存款，
这样做吗，
还是月末结转未交增值税时：
借：应交税费-应交增值税（销项税额），
贷：应交税费-未交增值税，
贷：应交税费-应交增值税（减免税款）
贷：应交税费-应交增值税（进项税额）
应该在什么时间结转呢
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2022-01-22
老师，22年的进票我们认证了，供应商要给我们开红字，我们怎么做账，有什么影响？这样做行吗？
借：原材料 负数
应交税费 负数
贷：应付账款 负数
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2024-06-05
老师注销时应付账款和应交税费是负数，怎么处理？
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2022-11-04
鸿飞鱼馆平均每月营业额为25万元,如果按营业额5%纳税,那么一年应交税款多少万
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2015-12-27
老师，我们上个月发生了增值税退税钱已经到账， 但是由于某些原因， 这笔款这个月税务局重新扣除，
当时的分录是
借 应交税费-应交增值税 -进项税转出 100
贷 应交税费-应交增值税 -进项税额 100
借 其他应收款-其他 100
贷 应交税费-应交增值税 -进项税转出100
借 银行存款 -基本户 100
贷 其他应收款-其他 100
请问老师，现在银行扣除了100的税款，那么我的会计分录是把上面的会计分录冲红还是直接反方向做一遍（备注几月几号凭证退回呢）？
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2022-08-31
老师，开出发票记账时，借：应收账款 贷：工程结算 应交税费—应交增值税
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2016-08-04
老师在申报附加税的时候，由于口径不一致，导致了已交税款，和应交税款差了0.01元，嗯，这些数字都是系统自动生成的，没办法改，我有什么办法进行处理？
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2019-07-05
1、税控盘服务费 2019年做了付款，发票未到 ：借：其他应收款-航天 贷：银行存款
2、2020年1月发票来了，做了：借：应交税费-待抵扣进项税额 贷：其他应收款 -航天
以上是我入职后发现之前的会计的做法，这个税也是一直没有进行抵扣的 。10月份的时候我进行了抵扣 。请问我以下的做账方式是否正确
借：应交税费-待抵扣进项税额 -280 贷：其他应收款 -航天 -280 （冲销） 重做：借：应交税费-应交增值税（减免税额） 280 贷：其他应收款 -航天 280
交税：借：应交税费- 销项税额 400 贷：进项税额 100 减免280 未交20
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2020-11-03
您好：请问一季度收入62000（季度报税），如何记账？借：应收账款 贷：主营主务收入 贷：应交税金-应交增值税 对不？
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2016-05-30
新增的一般纳税人，交纳税款时，是借应交税费-未交增值税 贷银行存款，还是 借应交税费-应交增值税-已交税金，贷：银行存款？？交纳是应该在哪个科目里呀？？？？
1/919
2018-01-25
期初数据存货、应付账款、应交税费对不上，在年末要怎么调整
1/156
2022-04-26
那这个应交税费科目，跟应付账款科目是一样的呗
需要挂账的时候走，不需要挂账的时候就不用，我可以这么理解不
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2023-05-08
做了一笔暂估借:应付账款 借应交税费 贷应付暂估，这笔怎么冲暂估
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2021-02-25
老师，建筑业小准则开具发票 借：应收账款 贷：应交税费 工程结算对嘛？
1/200
2023-05-26
借：工程施工--合同成本--专项分包 34.95
应交进项 5.05
贷：银存 40
这样的话体现不出工程量50
借：工程施工-专项分包 50
贷：应付账款 50
借：应付账款 34.95
应交税费 5.05
贷：银存 40
分录如何做才是对的
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2020-11-23
老师，我想问一下，一个工地还没签合同，是提前动工的情况下，我需要付给材料商材料款，那我需要怎么做这个账务处理呢，借：工程施工 50000 贷：应付账款5000 那如果材料商开票了，是不是就变成 借：工程施工 50000 贷：应付账款44247.79 应交税费-增（进）5752.21
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2024-02-19
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