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企业所得税年度汇缴的时候交的企业所得税要怎么做分录
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2017-06-03
先报季度企业所得税，回头再申报2018年企业所得税有关系吗？
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2019-04-18
劳务公司核定征收企业所得税是要按季申报企业所得税吗？
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2018-09-07
我计提企业所得税，我怎么知道我企业所得税是多少金额呢？
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2018-01-13
本月计提的企业所得税为119040.80，月末结转企业所得税费用损益
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2021-06-18
请问企业所得税汇算清缴与年度企业所得税是同一种表吗
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2019-06-13
老师，企业所得税汇算清缴交的企业所得税怎么做会计分录？
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2019-05-27
建筑业异地工程项目按规定是不是也要预缴企业所得税
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2019-08-29
你好！请问小规模申报季度企业所得税，有营业外收入在申报里什么填？ 可是税管员说：收入减成本要成正比 之前也是按照你那样填，我们这税管员说是错的，要收入减成本成正比
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2022-04-06
这边是批发和零售业的小规模公司，老板开了很多的销项出去，但是购买商品都没有开票，所以造成利润很高，如何避免企业所得税？
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2019-01-08
老师好，小规模要报企业所得税吗?税管说不用报，只需报个税，但待办事项里要报企业所得税，没有个税，这里的企业所得税就是个税(个人经营所得税)吗?
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2021-04-21
你好，小规模核定征收，预交企业所得税税率是多少
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2019-04-20
老师2022年小微企业企业所得税优惠还是利润100以下税率2.5%，利润100-300万企业所得税税率10%，利润超过300万税率25%吗？
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2022-02-14
2.某酒厂5月份销售情况如下：
（1）销售瓶装黄酒100吨，每吨5000元（不含增值税），随黄酒发出不单独计价包
装箱1000个，一个月内退回，每个收取押金100元，共收取押金100000元。
（2）销售散装白酒1吨，取得不含增值税的价款40000元。
（3）作为福利发给职工黄酒10吨，黄酒成本为4000元/吨，销售价格为5000元/
吨（不含增值税）。
（4）将生产的其他酒4吨用于参加展示会赞助，其他酒的成本为800元/吨，销售价
格为1000元/吨（不含增值税）。
其他相关资料：黄酒的消费税税率为240元/吨；白酒的消费税定额税率为0.5元/500
克，比率税率为20%；其他酒消费税税率为10%。
【要求】
（1）计算销售瓶装黄酒应纳消费税税额，并编制消费税的会计分录。
（2）计算销售散装白酒应纳消费税税额。
（3）计算用于职工福利的黄酒应纳消费税税额，并编制相关的涉税会计分录。
（4）计算用于展示会赞助的其他酒应纳消费税税额，并编制相关的涉税会计分录。
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2020-07-15
一家在法国成立的银行总部，其实际管理机构设在法国，但在山东设立了分行。2019 年，该法国银行发生下列业务:
(1)在山东设立的分行为山东某企业提供贷款取得利息收入 100 万元; (2)分行为美国的一家电站提供贷款取得利息收入 150 万元; (3)法国银行总部直接将一项专利的使用权转让给北京的 A 公司。 请问:法国银行的上述业务是否应在我国缴纳企业所得税?如果需要缴税，请说明原
因，并确定适用的企业所得税税率。
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2020-07-15
一家在法国成立的银行总部，其实际管理机构设在法国，但在山东设立了分行。2019 年，该法国银行发生下列业务： （1）在山东设立的分行为山东某企业提供贷款取得利息收入 100 万元； （2）分行为美国的一家电站提供贷款取得利息收入 150 万元； （3）法国银行总部直接将一项专利的使用权转让给北京的 A 公司。 请问：法国银行的上述业务是否应在我国缴纳企业所得税？如果需要缴税，请说明原 因，并确定适用的企业所得税税率。
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2020-07-15
小规模纳税人，公司年底要开140玩发票，成本费用票远远不够，差100万左右，老板不想交企业所得税，请问有什么办法可以规避缴企业所得税
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2019-11-22
17年第四季度的企业所得税，我是按当月季度的收入和费用算的企业所得税并做的分录金额是27.35，申报企业所得税时扣除小微企业所得税优惠和之前预缴.企业所得税是0.29，发现12月的企业所得税27.35不用缴款，现在资产负债应交税费有这笔钱，我怎么冲减掉呢？
1/621
2018-04-26
老师，如本季度交企业所得税，年终汇算时亏损，可以调减所得税吗？
1/292
2021-10-11
玲老师不要接，，如本季度交企业所得税，年终汇算时亏损，可以调减所得税吗？
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2021-10-11
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