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老师您 好，公司是小规模一般纳税人，代开的专用发票，增值税是全额按1%交的税，然后附加税，我去代开的时候显示是要按全额交税，不能免一半，但是我现在申报的时候不是填了个减税免税表吗，减按1%的免税表，这个附加税就出现了退税的情况了，我这样子填申报是不是准确的呢
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2021-10-18
老师，即征即退，报税的时候即征即退进项税额全部写在一般计税里面去了怎么办，现在留抵税额也全部在一般计税里面，怎么更正呢，这个月不用缴税
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2021-11-14
多选题
1、下列哪些情况下，支付的进项税额可以抵扣销项税额（ ）
A、农场为生产粮食而购进的化肥 B、出版社用于出版书刊而购进的纸张；C、为销售货物而购进的包装材料 D、购进的货物生产后用于个人消费
2、下列说法不正确的有（ ）
A.进口货物备支付的增值税可以抵扣，B.现金折扣部分可以冲减销售额不交税，C.以物易物的同时反映销项税额和进项税额而且两者相等，D.以旧换新的，旧货折价部分可以冲减计税销售额
3、下列说法符合税法规定的有（ ）
A.购进的货物赠送他人的是视同销售，但应纳税额是0，因为销项税额等于进项税额；B.在产品发生非常损失的，其相关的进项税额不得抵扣；C.销售100元商品赠送20元商品，这种情况下计税销售额为100元；D.进口商品支付的增值税额可以作为进项税额抵扣
4.下列属于不得抵扣的有（ ）
A.在产品发生非常损失；B.购进的货物用于集体福利；C.购进的货物发生自然损耗；D.购进的货物赠送给客户
三、判断题
1、某纳税人将自产的产品作为赞助品，用以资助当地的田径运动会，因该产品未实现销售且用于社会公益事业，因此可以免征增值税。（
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2020-04-14
销项税额+进项税额转出+出口退税—进项税额—已交税金—减免税款—出口抵减内销产品应纳税额=应交增值税 这个公式是通用公式吗
5/2664
2017-05-17
哪种免税农产品发票可以抵扣啊
收购发票可以抵扣
1/714
2020-12-02
原木免税普票，可以抵扣销项税吗？可以抵扣多少个点
1/2097
2018-08-13
我国居民企业A直接持有甲国B企业50%的股份；甲国B企业持有乙国C企业30%的股份；我国居民企业A直接持有乙国C企业10%的股份，则针对居民企业A而言，以下说法正确的是（ ）。
A．B符合间接抵免持股条件但C不符合间接抵免持股条件
B．B不符合间接抵免持股条件但C符合间接抵免持股条件
C．B、C均符合间接抵免持股条件
D．B、C均不符合间接抵免持股条件
1/245
2024-03-27
我国居民企业A直接持有甲国B企业50%的股份；甲国B企业持有乙国C企业30%的股份；我国居民企业A直接持有乙国C企业10%的股份，则针对居民企业A而言，以下说法正确的是（ ）。
A．B符合间接抵免持股条件但C不符合间接抵免持股条件
B．B不符合间接抵免持股条件但C符合间接抵免持股条件
C．B、C均符合间接抵免持股条件
D．B、C均不符合间接抵免持股条件
1/395
2024-04-29
小规模纳税人增值税减免申报表里免税销售额对应的进项税额就是免税额吗？
1/379
2023-09-23
冷链配送的肉类蔬菜全部能免征增值税吗
1/1207
2022-03-16
疫情期间，我填写减免税明细表中时，销售额已经填好，提交时，提示税项目第[1]栏中免税额[0]不能小于[132300]且不能大于[749700]!!，怎么处理
1/1267
2020-02-26
免税销售额是 销项正数金额减去销项正废额
2/855
2016-10-21
老师，我想请问一下，我的附表四填的免税销售额为什么到主表上金额度就变了
1/792
2020-01-04
请问老师，我们初次购买的税控盘490元，可以全额抵减税额，可是我这个月没有实现销售，是下月有销项税后再做税控盘的全额递减分录？还是本月就做分录递减，进项留底？
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2016-12-29
我国居民企业A直接持有甲国B企业50%的股份；甲国B企业持有乙国C企业30%的股份；我国居民企业A直接持有乙国C企业10%的股份，则针对居民企业A而言，以下说法正确的是（ ）。
A．B符合间接抵免持股条件但C不符合间接抵免持股条件
B．B不符合间接抵免持股条件但C符合间接抵免持股条件
C．B、C均符合间接抵免持股条件
D．B、C均不符合间接抵免持股条件
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2024-03-19
我国居民企业A直接持有甲国B企业50%的股份；甲国B企业持有乙国C企业30%的股份；我国居民企业A直接持有乙国C企业10%的股份，则针对居民企业A而言，以下说法正确的是（ ）。
A．B符合间接抵免持股条件但C不符合间接抵免持股条件
B．B不符合间接抵免持股条件但C符合间接抵免持股条件
C．B、C均符合间接抵免持股条件
D．B、C均不符合间接抵免持股条件
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2024-03-31
真账实操里面的金马商贸筹建期23号凭证，那个税控设备1050在报税的时候为什么不做全额减免
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2017-06-28
问下老师，我们是免所得税企业，做进凭证的招待费是不是也不用交所得税啦，可以全额当做费用呢
2/589
2016-07-05
税务局网厅申报附加税，第三列“增值税”下面的“免抵税额”那里是填什么情况的数据？填正数还是负数？
2/719
2019-08-29
内账，买发票分录要怎么做？，银行有走账，是全部计入其他应收款？有部分是进项税额。分录怎么做都做不平，全部入其他应收款，月未税额又不对了，进项税额要抵扣销项税
1/1107
2019-06-12
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